Persyaratan minimum untuk manajemen risiko (MaRisk)

Peraturan yang dikeluarkan oleh Otoritas Pengawas Keuangan Federal pada tahun 2005 untuk mengantisipasi ketentuan yang sesuai dari Basel II tentang bagaimana bank harus menjaga agar risikonya tetap terkelola dan terkendali. MaRisk mengkonkretkan § 25a dari Undang-Undang Perbankan Jerman (KWG) dengan menentukan persyaratan untuk “organisasi bisnis yang tepat” dan “prosedur kontrol internal yang sesuai”. Mereka membuang persyaratan dokumentasi yang berlebihan dan dirancang agar fleksibel dengan menyertakan klausul umum dan klausul pembuka – Lihat Basel-II, pasar negara berkembang, fungsi, sekuritisasi pinjaman, pemantauan, penelusuran, departemen risiko, pembobotan risiko, pengendalian risiko, prosedur pengukuran risiko, pelaporan risiko, pemantauan risiko, terstruktur, skenario, luar biasa. – Cf. Laporan Tahunan BaFin 2004, hlm. 96, hlm. 102 ff. (revisi § 25a KWG; struktur modular MaRisk; komite ahli), Laporan Tahunan BaFin 2007, hlm. 114 f. (dimasukkannya aturan outsourcing dalam MaRisk, niat dan pelaksanaan outsourcing tidak lagi harus dilaporkan ke BaFin), Laporan Tahunan BaFin 2008, hlm. 74 f. (MaRisk untuk perusahaan asuransi yang diterbitkan pada Januari 2009), hlm. 111 f. (pengembangan lebih lanjut dari MaRsik), Laporan Tahunan 2009 BaFin, hal. 125 dst. (revisi setelah diidentifikasi perlunya penyesuaian) serta masing-masing Laporan Tahunan BaFin, bab “Pengawasan bank, penyedia jasa keuangan dan lembaga pembayaran”, Laporan Bulanan Deutsche Bundesbank bulan Juni 2006, hal. 39 f. (perhitungan risiko konsentrasi), Laporan Bulanan Deutsche Bundesbank bulan Desember 2007, hal. 57 dst. (presentasi mendalam), Laporan Bulanan Deutsche Bundesbank bulan September 2008, hal. 71 f. (persyaratan diversifikasi; perincian menurut tingkat likuiditas aset; pelaporan kepada Dewan Eksekutif), Laporan Tahunan 2008 ECB, hal. 123 ff. (peraturan baru mengenai transaksi dengan ECB),, , Laporan Tahunan 2009 Deutsche Bundesbank, hal. 109 f. (inovasi peraturan), Laporan Tahunan 2010 BaFin, hal. 136 dst. (amandemen MaRisk; inovasi penting), hlm. 189 (InvMaRisk untuk perusahaan investasi BaFin), Laporan Tahunan 2012 Deutsche Bundesbank, hlm. 100 dst. (MaRisk direvisi), Laporan Tahunan 2012 BaFin, hlm. 123 dst. (amandemen diuraikan dan dibenarkan), Laporan Tahunan 2013 BaFin, hlm. 44 (maladministrasi organisasi juga dapat memiliki konsekuensi di bawah hukum pidana).

Perhatian: Ensiklopedi keuangan dilindungi oleh hak cipta dan hanya boleh digunakan untuk tujuan pribadi tanpa persetujuan tertulis!
Profesor Universitas Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Profesor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
Alamat email: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/