Teritorijos (jurisdikcijos: suverenios valdžios institucijos, turinčios teisę valdyti ar leisti įstatymus), kuriose finansų sektorius sudaro didelę ir neproporcingai didelę ekonominės veiklos dalį. – Pagal kitą apibrėžimą, teritorijos, kuriose Vietos finansų sektorius sudaro didžiąją dalį sandorių su asmenimis, esančiais už šalies ribų. finansinės priemonės, pavyzdžiui, turto pakeitimas vertybiniais popieriais, kurios kitose šalyse yra neįmanomos. – Teisine prasme tarptautiniu mastu orientuoti finansų centrai, kurių priežiūros institucijos visiškai neprižiūri ir nereguliuoja arba geriausiu atveju labai vangiai, dar vadinami spragomis. Tam tikromis aplinkybėmis taip pat nėra užtikrinamas teisinių reikalavimų vykdytinumas. Šiuo metu (2010 m. pabaigoje) tai visų pirma Bahamų salos, Britų Mergelių salos, Kaimanų salos, Barbadosas, Bermudai, Šanelos salos, Nyderlandų Antilai ir Panama. – Ten išleidžiamų vertybinių popierių paklausą didele dalimi didina: – šešėliniai pinigai, t. y. pajamos, kurios nedeklaruojamos mokesčių institucijoms, – pinigų srautai iš nusikalstamo verslo, įskaitant narkotikus, ir – tokių investuotojų, kuriuos atgraso didelis palūkanų pajamų mokestis jų gimtojoje šalyje, pinigai. – Daugelis nacionalinių reguliavimo institucijų reikalauja, kad jų bankai, skolindami užsienio finansų centrams, laikytųsi labai aukštų kapitalo pakankamumo reikalavimų. Dėl to tokie sandoriai tampa nepelningi. Šis metodas dažnai vadinamas netiesiogine ofšorinių finansų centrų priežiūra. – Žr. agiotažas, komitetų manija, blogas bankas, priežiūra, netiesioginis, aklasis baseinas, daimonionas, buveinės slėpimas, finansinis bėglys, bendrovės oazė, bendrovės kapavietė, slaptas patarimas, hawala, rizikos draudimo fondo bendrovė, inkasavimo agentūra, tarptautinė verslo bendrovė, kapitalo rinka, pilkoji rinka, manipuliavimas rinka, tarpvalstybinė rinka, ataskaitų teikimo tvarka, nominalusis asmuo, pump and dump, angelas keršytojas, šešėlinė bankininkystė, sukčiaujantis bankas, straitjacking, patikėtinio sąskaita, antrasis ID. – Plg. 2003 m. BaFin metinę ataskaitą, p. 32, 2006 m. BaFin metinę ataskaitą, p. 64 (derybos su ofšorinių centrų institucijomis pagal IOSCO), 2007 m. BaFin metinę ataskaitą, p. 69 f. (galima sudaryti susitarimo memorandumą), 2008 m. BaFin metinę ataskaitą, p. 67 (tolesni bendradarbiavimo laimėjimai).
Dėmesio: Finansų enciklopedija saugoma autorių teisių ir be aiškaus sutikimo gali būti naudojama tik asmeniniais tikslais!
Universiteto profesorius Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Profesorius Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
El. pašto adresas: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/