Území (jurisdikce: orgány svrchované moci vládnout nebo vydávat zákony), v nichž finanční sektor představuje významný a nepřiměřený podíl hospodářských činností. – Podle jiné definice jsou území, na nichž se nachází Místní finanční sektor má na transakcích s osobami mimo EU největší podíl. finanční nástroje, jako je sekuritizace aktiv, které v jiných zemích nejsou možné. – Mezinárodně orientovaná finanční centra, která nejsou pod dohledem a regulací dozorových orgánů vůbec, nebo v lepším případě velmi laxně, se pak z právního hlediska nazývají také mezery. Za určitých okolností není zaručena ani vymahatelnost právních nároků. V současné době (konec roku 2010) jsou to především Bahamy, Britské Panenské ostrovy, Kajmanské ostrovy, Barbados, Bermudy, Channellovy ostrovy, Nizozemské Antily a Panama. – Poptávku po tam vydaných cenných papírech do značné míry podporují – černé peníze, tj. příjmy nepřiznané daňovým úřadům, – příliv peněz z trestné činnosti, včetně peněz z drog, a – peníze takových investorů, které odrazuje vysoká daň z úroků v jejich domovských zemích. – Mnoho národních regulačních orgánů vyžaduje, aby jejich banky měly při poskytování úvěrů offshore finančním centrům velmi vysoké požadavky na kapitálovou přiměřenost. Proto jsou tyto transakce nevýhodné. Tento přístup se často nazývá nepřímý dohled nad offshore finančními centry. – Viz agiotage, committee mania, bad bank, supervision, indirect, blind pool, daimonion, domicile concealment, financial fugitive, company oasis, company undertaker, secret tip, hawala, hedge fund company, collection agency, international business company, capital market, grey, market manipulation, cross-border, reporting procedure, nominee, pump and dump, avenging angel, shadow banking, swindling bank, straitjacking, fiduciary account, second ID. – Srov. výroční zprávu BaFin za rok 2003, s. 32, výroční zprávu BaFin za rok 2006, s. 64 (jednání s orgány offshore center v rámci IOSCO), výroční zprávu BaFin za rok 2007, s. 69 f. (mohlo být uzavřeno memorandum o porozumění), výroční zprávu BaFin za rok 2008, s. 67 (další úspěchy ve spolupráci).
Pozor: Finanční encyklopedie je chráněna autorským právem a bez výslovného souhlasu může být použita pouze pro soukromé účely!
Univerzitní profesor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Profesor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-mailová adresa: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/