I henhold til Basel II en mulighed for at beregne minimumskapitalkravene for en banks kreditrisiko ud over den standardmetode, der er specificeret i bestemmelserne. I denne metode vurderes låntagernes kreditværdighed internt, og på grundlag heraf fastsættes de lovpligtige kapitalkrav (underliggende; sikkerhedsstillelse) i hvert enkelt tilfælde. Bankens tilsvarende ratings skal naturligvis opfylde strenge krav, og tilsynsmyndigheden er forpligtet til løbende at kontrollere, om beregningen er tilstrækkelig. – I detaljer kan en bank frit vælge, om den ønsker at følge den såkaldte grundlæggende IRB-metode (FIRB) eller den avancerede IRB-metode (AIRB). I den grundlæggende IRB-metode estimeres kun sandsynligheden for misligholdelse, mens banken i den avancerede IRB-metode internt skal beregne yderligere påvirkningsvariabler. Basel II-reglerne beskriver de nødvendige skridt i detaljer. – Se modpartsrisiko, misligholdelse, misligholdelse, sandsynlighed for misligholdelse, backtesting, Herfindahl-Hirschman-indeks, intern ratingbaseret metode, kalibrering, kreditrisiko, rating, ratingtrin, risikomåling, risikoprofil, gæld, misligholdelse, diskriminerende effekt, validering, value at risk, tab, uventet tab, tabsrate. – Jf. BaFin årsberetning 2006, s. 120 f. (IRBA-godkendelser i Landesbanken), BaFin årsberetning 2007, s. 135 (nye godkendelser), s. 136 (internationalt samarbejde om AMA- og IRBA-procedurer), BaFin årsberetning 2009, s. 152 (IRBA-proceduren vinder fortsat indpas), Deutsche Bundesbank månedsberetning januar 2009, s. 152 (IRBA-proceduren vinder fortsat indpas), Deutsche Bundesbank månedsberetning januar 2009, s. 73 (komponenterne i AMA-metoden), BaFins årsberetning 2010, s. 164 (status for institutter, der indberetter i henhold til IRBA-proceduren), BaFins årsberetning 2012, s. 148 ff. (tilsynsforanstaltninger) samt BaFins respektive årsberetning, “Kapitel “Tilsyn med banker, finansielle tjenesteydere og betalingsinstitutter”, afsnit “Tilsynsforanstaltninger”.
Bemærk: Den finansielle encyklopædi er beskyttet af ophavsretten og må kun anvendes til private formål uden udtrykkeligt samtykke!
Universitetsprofessor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Professor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-mailadresse: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/