согласно Базелю II, возможность расчета минимальных требований к капиталу для кредитного риска банка в дополнение к стандартному подходу, указанному в нормативных актах. При таком подходе кредитоспособность заемщиков оценивается внутри компании, и на основании этого в каждом конкретном случае определяются требования к регулятивному капиталу (базовому; backing). Соответствующие рейтинги банка, разумеется, должны отвечать строгим требованиям; надзорный орган обязан постоянно проверять адекватность расчета. – В деталях, банк волен выбирать, будет ли он следовать так называемому базовому IRB-подходу (FIRB) или продвинутому IRB-подходу (AIRB). В базовом подходе IRB оценивается только вероятность дефолта, в то время как в продвинутом подходе IRB дополнительные влияющие переменные должны быть рассчитаны банком самостоятельно. Правила Базель II подробно описывают необходимые шаги. – См. риск дефолта контрагента, дефолт, вероятность дефолта, бэктестинг, индекс Херфиндаля-Хиршмана, подход на основе внутренних рейтингов, калибровка, кредитный риск, рейтинг, ступени рейтинга, измерение риска, профиль риска, долг, неработающий, дискриминационная способность, валидация, стоимость под риском, убыток, неожиданный, уровень убытка. – Ср. Годовой отчет BaFin 2006, стр. 120 f. (одобрения IRBA в Landesbanken), Годовой отчет BaFin 2007, стр. 135 (новые одобрения), стр. 136 (международное сотрудничество в процедурах AMA и IRBA), Годовой отчет BaFin 2009, стр. 152 (процедура IRBA продолжает получать признание), Ежемесячный отчет Deutsche Bundesbank за январь 2009, стр. 73 (компоненты подхода AMA), Годовой отчет BaFin 2010, стр. 164 (статус учреждений, отчитывающихся по процедуре IRBA), Годовой отчет BaFin 2012, стр. 148 и далее (надзорные действия), а также соответствующий Годовой отчет BaFin, “Глава “Надзор банков, поставщиков финансовых услуг и платежных учреждений”, раздел “Надзорные действия”.
Внимание: Финансовая энциклопедия защищена авторским правом и может быть использована только в личных целях без специального согласия!
Профессор университета д-р Герхард Мерк, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Профессор д-р Эккехард Крах, Dipl.rer.pol.
Адрес электронной почты: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/