Traçabilité (auditability)

Notion issue du droit de la surveillance ; selon celle-ci, il doit être possible de constater si les opérations commerciales se déroulent maintenant sans problème (are functioning properly) et peuvent être jugées comme s’étant déroulées correctement par la suite. Pour une banque, cela nécessite des enregistrements appropriés (appropriate documentation : papers or digital storage media that provide applicable information). L’objectif principal de l’exigence de traçabilité est d’identifier à temps les points faibles d’un établissement (operational weak points ; vulnerabilities) et d’y remédier. – Voir Monitoring.

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Professeur d’université Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol, Dipl.rer.oec.
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