Kara para aklama, ayrıca – özellikle İsviçre’de – kara para aklama. Yasadışı yollardan elde edilen paranın temizlenerek başkalarına meşru bir kaynaktan geliyormuş veya meşru bir kaynağa gidiyormuş gibi gösterilmesi uygulaması. Kara para aklama temelde bankalar için bir sorundur çünkü altyapıları suçlular tarafından kötüye kullanılmaktadır. Bu nedenle, bankalar hesaplarındaki para hareketlerini yakından takip etmeli – slogan

“Müşterinin müşterisini tanı” – ve şüpheli durumları kolluk kuvvetlerine bildirmelidir. 1993 tarihli Ağır Suçlardan Elde Edilen Kazançların Takibi Kanunu (Kara Para Aklama Kanunu [GwG]), 14. maddesinde kara para aklamaya karşı özellikle bankalar, sigorta şirketleri, müzayedeciler, finansal hizmet sağlayıcılar, sermaye yönetim şirketleri, değerli metal satıcıları ve kumarhaneler tarafından alınması gereken dahili önlemlerin kapsamını ayrıntılı olarak belirlemektedir. – Bakınız banknot değer kısıtlaması, adres sahteciliği, nakit kontrolü, gözlem notu, ikametgah gizleme, uyuşturucu parası, Kara Para Aklamaya İlişkin Mali Eylem Görev Gücü, Mali İstihbarat Birimi, mali ajan, mali kısıtlamalar, mali kaçak, para transferi düzenlemesi, güvenlik açığı analizi, para, kirli, para transferi kolaylaştırıcısı, kimlik hırsızlığı, hesap, sahte, hesap ifşası, hesap dondurma, müşteri veri bilgisi gereksinimi, Londra sistemi, offshore finans merkezleri, dış kaynak kullanımı, kişiler, siyasi olarak maruz kalan, kayıt parası, müzayedeci, ikincil kimlik. – Bkz. ayrıntılı olarak (vaka örnekleriyle birlikte) BaFin Yıllık Raporu 2003, s. 68 vd, BaFin Yıllık Raporu 2004, s. 80 vd, BaFin Yıllık Raporu 2005, s. 181 (Üçüncü AB Kara Para Aklama Direktifinin 15 Aralık 2005 tarihinde yürürlüğe girmesi), s. 183 (denetimlerdeki açıklar), BaFin Yıllık Raporu 2006, s. 193 vd. (uluslararası ilişkiler; yasal gelişmeler; Almanya’daki özel denetimler), BaFin Yıllık Raporu 2007, s. 213 f. (Risk odaklı kara para aklamayla mücadele hakkında FATF bilgi formu; kara para aklamaya yönelik ülke değerlendirmeleri), BaFin 2008 Yıllık Raporu, s. 207 (Kara Para Aklamayla Mücadele Ek Yasasının Ağustos 2008’de yürürlüğe girmesi; yorum ve uygulama notları; faktoring ve leasing şirketleri için de BaFin kara para aklama denetimi), s. 208 (Sigortacılar primlerin ödenmesini izlemelidir), BaFin Yıllık Raporu 2009, s. 234 vd. (Kara Para Aklamayla Mücadele Değişiklik Yasası [GweG]; risk analizi yoluyla kara para aklama yasası kapsamındaki yükümlülükler; AB Para Transferi Yönetmeliği sürecinde çalışma grubu), BaFin Yıllık Raporu 2010, s. 251 vd. (kara para aklamanın önlenmesinde uluslararası işbirliği; Basel Komitesi Kara Para Aklamayla Mücadele Uzman Grubu (AMLEG) belgeleri; BaFin, Maliye Bakanlığı ve bankacılık birliklerinin ortak çalışma grubu), BaFin Yıllık Raporu 2012, s. 217 ve devamı (Kara Para Aklama Yasasına ek; Kara Para Aklamanın Önlenmesinin Optimizasyonu Yasası [GwOptG] ile bağlantılı hükümler, e-paranın dahil edilmesi), BaFin Yıllık Raporu 2013, s. 55 ve devamı (Mali Eylem Görev Gücü’nün ilgili kılavuzu) ve ayrıca ilgili BaFin Yıllık Raporu, “Kesitsel görevler” bölümü.

Dikkat: Finansal ansiklopedi telif hakkı ile korunmaktadır ve açık izin olmadan sadece özel amaçlar için kullanılabilir!
Üniversite Profesörü Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Profesör Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-posta adresi: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/