Aturan pengawasan perbankan baru yang diadopsi oleh Komite Basel pada bulan September 2010 mengenai persyaratan modal minimum yang lebih tinggi untuk bank. Aturan baru akan diperkenalkan secara bertahap mulai tahun 2012 dan seterusnya dalam jadwal yang ditentukan secara tepat hingga awal tahun 2019. – Sementara di bawah Basel II hanya 2 persen yang harus dialokasikan ke komponen keras saham dan laba ditahan, yang langsung bertanggung jawab jika terjadi kerugian, angka ini akan naik menjadi 4,6 persen dari tahun 2015 dan seterusnya. Mulai tahun 2013, persyaratan ini akan meningkat menjadi 3,5 persen, dan satu tahun kemudian menjadi 4 persen. Mulai tahun 2016 dan seterusnya, bank harus mulai membangun penyangga percakapan modal sebesar 2,5 persen pada tahun 2019. Ini pun mungkin hanya terdiri atas modal inti keras. Selain itu, institusi harus menyiapkan counter-cyclical buffer lebih lanjut, yang didasarkan pada karakteristik nasional dan merupakan tindakan pencegahan pada saat pertumbuhan kredit yang sangat kuat. Kontribusi modal diam, yang sangat penting bagi bank-bank Jerman, tidak lagi diakui sebagai modal inti untuk perusahaan saham gabungan. Untuk bank tabungan dan bank koperasi, komponen modal ini harus memenuhi persyaratan tertentu. – Otoritas pengawas masing-masing negara bagian dapat mengeluarkan peraturan yang melampaui standar-standar ini; hal ini diputuskan oleh para menteri keuangan UE pada bulan Mei 2012. Dari sudut pandang lembaga, ini berarti bahwa peraturan yang berbeda berlaku untuk satu transaksi yang sama, tergantung pada negaranya. Dalam hal pinjaman kepada perusahaan yang aktif secara internasional, maka akan lebih menguntungkan untuk mentransfer uang ke anak perusahaan di negara A, yang tunduk pada peraturan yang lebih rendah, daripada ke manajemen grup di negara B. Jumlah pinjaman kemudian akan dihitung secara internal. Di dalam grup, jumlah tersebut kemudian ditransfer ke perusahaan induk. – Telah dihitung bahwa bank-bank Jerman harus mengumpulkan sekitar EUR 50 miliar dalam bentuk modal tambahan pada tahun 2018 sebagai hasil dari Basel III. – Di bawah Basel III, persyaratan modal untuk bank pada akhirnya naik menjadi tujuh persen dan untuk bank sistemik hingga sepuluh persen, tetapi rasio-rasio ini mengacu pada aset tertimbang menurut risiko dan bukan pada total aset. Beberapa institusi membanggakan modal inti sepuluh persen menurut Basel III; namun, modal ekuitas mereka menyumbang kurang dari tiga persen dari total neraca. Jadi, kerugian sebesar tiga persen dari aset sudah cukup untuk membuat bank bangkrut. Dalam krisis keuangan yang terjadi setelah krisis subprime, kerugian rata-rata bank-bank besar adalah empat persen dari aset. Hal ini mendukung tuntutan banyak pengawas perbankan (juga dikenal sebagai “pengawas keuangan”) untuk secara signifikan meningkatkan persyaratan modal bagi lembaga. Lagi pula, cara terbaik untuk mengatur pasar keuangan adalah dengan menyerahkan tanggung jawab sepenuhnya kepada bank. – Lihat pengurangan aset, kewajiban investasi, pengawasan perbankan, Eropa, rasio modal, pengungkapan perdagangan, rasio leverage, penyangga modal, countercyclical, rasio likuiditas minimum, moral hazard, kerangka kerja regulasi, seragam, tekanan regulasi, rasio likuiditas struktural, daya serap kerugian, pra-efek, obligasi konversi paksa. – Cf. Laporan Bulanan Deutsche Bundesbank bulan September 2010, hlm. 8 f. (ikhtisar peraturan baru; jadwal 2013 hingga 2019), hlm. 69 dst. (persyaratan pengungkapan; hlm. 78: pedoman tentang persyaratan pengungkapan; hlm. 80: ikhtisar), Laporan Tahunan 2010 BaFin, hlm. S 54 dst. (presentasi yang rinci dan jelas tentang standar baru), Laporan Stabilitas Keuangan 2010, hal. 112 f. (proyeksi dampak Basel II pada bank-bank Jerman hingga 2016), Laporan Tahunan 2011 Deutsche Bundesbank, hal. 95 (studi dampak; inisiatif ATMR), Laporan Tahunan 2011 BaFin, hal. 63 ff. (upaya implementasi; jadwal), Laporan Bulanan ECB bulan Februari 2012, hal. 28 f. (ruang lingkup beban bagi bank setelah Basel III), Laporan Stabilitas Keuangan 2012, hal. 90 f. (penyangga modal countercyclical untuk pinjaman), Laporan Bulanan ECB bulan April 2013, hal. 83 dst. (aturan likuiditas Basel-II sehubungan dengan kebijakan moneter; banyak penjelasan penting; ikhtisar), Laporan Bulanan Deutsche Bundesbank bulan Juni 2013, hlm. 57 dst. (masalah implementasi; banyak sekali rincian yang dijabarkan secara rinci).
Perhatian: Ensiklopedi keuangan dilindungi oleh hak cipta dan hanya boleh digunakan untuk tujuan pribadi tanpa persetujuan tertulis!
Profesor Universitas Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Profesor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
Alamat email: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/