Een financieel derivaat waarbij voor een bepaalde periode een uitwisseling van risico’s op financiële markten tussen twee of meer partners wordt overeengekomen (een uitwisseling van financiële activa of stromen tussen twee of meer entiteiten gedurende een bepaalde periode. In tegenstelling tot financiële activa worden swapcontracten over the counter verhandeld, zonder gevolgen voor de balans. Hierdoor stellen zij de partijen in staat de wisselkoers- of rentetariefvoorwaarden, of beide tegelijk, op lopende of toekomstige activa of passiva te wijzigen). – Zie derivaten, termijnwissel, LIBOR spread, optie, sleepy warrant, futures, swaption, renteswap. – Cf. Maandverslag van de Deutsche Bundesbank van juli 2006, blz. 56 e.v.
Opgelet: De financiële encyclopedie is auteursrechtelijk beschermd en mag zonder uitdrukkelijke toestemming alleen voor privé-doeleinden worden gebruikt!
Universiteitsprofessor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Professor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-mailadres: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/