A banki ügyfél védelme a bank által harmadik félnek, többek között az (adó)hatóságoknak nyújtott információkkal szemben. Ez az egyes országokban különböző mértékben biztosított. – Svájcban a banktitok háromféleképpen van rögzítve, nevezetesen – a Polgári Törvénykönyvben (magánélet), – a Kötelezettségek Törvénykönyvében (szerződéses kapcsolat az ügyfél és a bank között) és – a Bank- és Tőzsdetörvényben (1934 óta hivatalos bűncselekmény: a banktitok megsértését hivatalból kell büntetni, még akkor is, ha nem jelenik meg magánvádló); ez volt az oka elsősorban Svájc nemzetközi pénzügyi központként való helyzetének. – Németországban a hatóságok jogosultak a számlák lekérdezésére; a Szövetségi Alkotmánybíróság 2007 júliusában kifejezetten megerősítette, hogy ez jogszerű. Külföldön a német titkosszolgálat (Bundesnachrichtendienst; Szövetségi Hírszerző Szolgálat) az érintett államok joga ellenében jár el, ahogyan ez 2008 februárjában történt a Lichtensteini Hercegséggel szemben, amely teljesen védtelen nagy szomszédjával szemben. – Lásd badwill, bankinformáció, zürichi gnómok, helvetofóbia, személyazonosság-ellenőrzési kötelezettség, számlafeltárási kötelezettség, számla befagyasztása, számla, hamis, ügyféladat-szolgáltatási kötelezettség, névjegyzék, regisztrációs pénz, szalmabábu, titoktartás, kamatsziget. – Vö. a BaFin 2005. évi éves jelentése, 186. o. (a számlakövetelések száma és ügyfelei), 187. o. (2005. április 1. óta az adóhatóságok számára történő közzététel is), valamint a BaFin vonatkozó éves jelentése.
Figyelem: A pénzügyi enciklopédia szerzői jogvédelem alatt áll, és kifejezett hozzájárulás nélkül csak magáncélra használható fel! Dr. Gerhard Merk egyetemi tanár, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Dr. Eckehard Krah professzor, Dipl.rer.pol. E-mail cím: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/