Custode
O instituție care deține și gestionează titluri de valoare și alte active în numele unei terțe părți (o bancă, o instituție financiară sau o altă entitate care are responsabilitatea de a gestiona custodia sau alte forme de păstrare a activelor în numele unei terțe părți) Societățile corespondente sunt considerate instituții de credit în conformitate cu § 1 KWG. Prin urmare, acestea au nevoie de o licență în Germania și fac obiectul supravegherii de către Autoritatea Federală de Supraveghere Financiară. – În principiu, în conformitate cu articolul 20 alineatele (1) și (2) din InvG, numai o instituție de credit cu sediul în Germania și autorizată să desfășoare activități de depozitare și custodie sau o sucursală a unei instituții în sensul articolului 53b alineatul (1) din KWG poate fi desemnată ca bancă custode. Cu toate acestea, o sucursală a unei instituții de credit în sensul articolului 53 sau al articolului 53c din Legea bancară germană poate fi, de asemenea, desemnată ca bancă custode în cazul în care unitățile fondului de investiții nu pot fi distribuite într-un alt stat membru al UE sau într-un alt stat semnatar al SEE în conformitate cu articolele 128 și 129 din Legea germană privind investițiile. – În detaliu, Autoritatea Federală de Supraveghere Financiară a emis o broșură detaliată cu privire la sarcinile și îndatoririle băncii custode în conformitate cu articolele 20 și următoarele. InvG. – A se vedea Aberdepot, externalizare, zonă de back-off, cont de custodie, riscuri de externalizare, administrator de active, custode intermediar. – A se vedea Raportul anual al BaFin 2009, p. 176 (circulara BaFin clarifică întrebări importante rămase deschise), Raportul anual al BaFin 2010, p. 190 (cerințele enumerate mai detaliat într-o circulară BaFin pe care băncile custode trebuiau să le implementeze până în iulie 2011), precum și raportul anual BaFin respectiv, capitolul “Supravegherea activității de tranzacționare a titlurilor de valoare și de investiții”.
Atenție: Enciclopedia financiară este protejată prin drepturi de autor și poate fi utilizată numai în scopuri private, fără acordul expres al autorului!
Profesor universitar Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Profesorul Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
Adresa de e-mail: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/
Un istituto che detiene e gestisce titoli e altri beni per conto di terzi (una banca, un istituto finanziario o un’altra entità che ha la responsabilità di gestire la custodia o altri beni per conto di terzi) Le società di corrispondenza sono considerate istituti di credito ai sensi del § 1 KWG. Per questo motivo necessitano di una licenza in Germania e sono soggetti alla supervisione dell’Autorità federale di vigilanza finanziaria. – In linea di principio, ai sensi dell’articolo 20, commi 1 e 2, InvG, può essere nominato banca depositaria solo un istituto di credito domiciliato in Germania e autorizzato a svolgere attività di deposito e custodia o una filiale di un istituto ai sensi dell’articolo 53b, comma 1, KWG. Tuttavia, una filiale di un istituto di credito ai sensi del § 53 o del § 53c della legge bancaria tedesca può anche essere nominata come banca depositaria se le quote del fondo d’investimento non possono essere distribuite in un altro Stato membro dell’UE o in un altro Stato firmatario del SEE ai sensi dei §§ 128 e 129 della legge tedesca sugli investimenti. – In particolare, l’Autorità federale di vigilanza finanziaria ha pubblicato un opuscolo dettagliato sui compiti e gli obblighi della banca depositaria ai sensi dei §§ 20 e seguenti. InvG. – Vedi Aberdepot, Auslagerung, Back-off-Bereich, Depot, Outsourcing-Risiken, Vermögensverwalter, Zwischenverwahrer. – Si veda la Relazione annuale 2009 del BaFin, pag. 176 (la circolare del BaFin chiarisce importanti questioni aperte), la Relazione annuale 2010 del BaFin, pag. 190 (requisiti elencati più dettagliatamente in una circolare del BaFin che le banche depositarie dovevano attuare entro luglio 2011) e la rispettiva Relazione annuale del BaFin, capitolo “Vigilanza sulle attività di negoziazione e investimento in titoli”.
Attenzione: l’enciclopedia finanziaria è protetta da copyright e può essere utilizzata solo per scopi privati senza esplicito consenso!
Professore universitario Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Professor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
Indirizzo e-mail: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/
Comments
So empty here ... leave a comment!