Убыток при дефолте (LGD)

В рейтинге – ранее запланированные, т.е. ожидаемые или – фактические показатели дефолта по кредитам; если не выражено иначе, рассчитывается как сумма убытка в процентах от дебиторской задолженности на момент дефолта контрагента. Расхождения между запланированными и понесенными убытками свидетельствуют о плохой калибровке. – См. дефолт, потери при дефолте, вероятность дефолта, дефолт, расстояние до дефолта, калибровка, кредит, недействующий, кредитные потери, вероятность дефолта, рейтинг, реинтермедиация, эффект отката, риск, долг, недействующий, дискриминационная сила, валидация. – Ср. Ежемесячный отчет Немецкого Бундесбанка за сентябрь 2003 года, стр. 63 и далее (методологический), Годовой отчет BaFin за 2003 год, стр. 37 и далее (непредвиденные убытки также должны быть приведены в соответствие с требованиями к капиталу), Ежемесячный отчет Немецкого Бундесбанка за сентябрь 2004 года, стр. 100 (обзор процедур покрытия ожидаемых убытков согласно Базелю II и IAS).