Účet otvorený v banke na základe predloženia falošných alebo sfalšovaných dokumentov. – Nie je zriedkavé, že sa takéto účty zakladajú na mená skutočne žijúcich osôb bez ich vedomia. Používajú sa najmä na pranie špinavých peňazí alebo iné trestné činnosti. Skúsenosti ukazujú, že takéto účty sa čoskoro vymažú, v mnohých prípadoch až po dokončení nezákonných transakcií. – V priebehu celoeurópskeho zhromažďovania údajov daňovými úradmi a verejného pátrania po daňových podvodníkoch sa počet falošných účtov zvýšil aj v Nemecku. Začiatkom roka 2013 sa počet insiderov (osôb, ktoré majú špeciálne znalosti a/alebo prístup k dôverným informáciám v bankovníctve alebo v trestnom konaní) pohyboval na úrovni piatich percent. Na internetových fórach sa poskytujú rady a vymieňajú skúsenosti. – Pozri podvrhnutie adresy, požiadavka na autentifikáciu, bankové informácie, Finančná akčná skupina proti praniu špinavých peňazí, peniaze, špinavé, krádež identity, zverejnenie účtu, zmrazenie účtu, nominant, nariadenie o platobných transakciách, druhý preukaz totožnosti.
Pozor: Finančná encyklopédia je chránená autorským právom a bez výslovného súhlasu sa môže používať len na súkromné účely! Univerzitný profesor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Profesor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol. E-mailová adresa: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/