A hitelintézetek tevékenységének megkezdéséről és folytatásáról szóló, 2000. március 20-i 2000/12/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv 1. cikkének 26. cikke szerint “szoros kapcsolat” az a helyzet, amelyben két vagy több természetes vagy jogi személyt a következők kötnek össze: – a) részesedés, azaz egy vállalkozás szavazati jogainak vagy tőkéjének legalább 20 %-os közvetlen vagy ellenőrzés útján történő birtoklása; vagy – b) ellenőrzés, azaz egy anyavállalat és egy leányvállalat közötti kapcsolat, a 83/349/EGK irányelv I. cikkének (2) bekezdésében említett valamennyi esetben, vagy két vagy több természetes vagy jogi személy közötti hasonló kapcsolat. (b) ellenőrzés, amely a 83/349/EGK irányelv I. cikkének (1) és (2) bekezdésében említett valamennyi esetben az anyavállalat és a leányvállalat közötti kapcsolatot, vagy bármely természetes vagy jogi személy és egy vállalkozás közötti hasonló kapcsolatot jelenti; a leányvállalat leányvállalatának bármely leányvállalata az e vállalkozások élén álló anyavállalat leányvállalatának is minősül. Az a helyzet, amelyben két vagy több természetes vagy jogi személyt egy és ugyanazon személyhez ellenőrzési kapcsolat köt tartósan, szintén az ilyen személyek közötti szoros kapcsolatnak minősül”. – Lásd szövetségek, határokon átnyúló, részvényesi ellenőrzés, pénzügyi konglomerátum, holding társaság, ellenőrzés, csoport, levelező banki kapcsolat, szavazati jogok közzététele, szavazati jogok kritériuma.
Figyelem: A pénzügyi enciklopédia szerzői jogvédelem alatt áll, és kifejezett hozzájárulás nélkül csak magáncélra használható fel! Dr. Gerhard Merk egyetemi tanár, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Dr. Eckehard Krah professzor, Dipl.rer.pol. E-mail cím: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/