Forskellen mellem spotkursen og terminskursen for en valuta, omregnet til årlige procenter. – Hvis spotkursen er højere end terminskursen, handles terminsvalutaen med en rabat. – Hvis spotkursen er lavere end terminskursen, handles terminsvalutaen med en rapport (præmie). – Normale børshandlede kontrakter henviser altid til en periode på 90 dage. – Forskellen mellem terminstransaktionens valutakurs og spottransaktionens valutakurs i en valutaswaptransaktion med centralbanken. – Hvis centralbanken tilbyder at købe den valuta, som den har købt af bankerne til spotkursen, tilbage til en højere terminskurs, kaldes dette for en rapport (præmie). Hvis terminskursen er lavere end dagskursen, kaldes forskellen for en rabat. – Se rabat, deport, valutamarkedet, valutaterminstransaktion, likviditetsswap, matching, noneliverable forwards, rapport, sleepy warrant, swap-transaktion, swap-karrusel, valutaoption, valutarisiko, rentespænd. – Jf. Deutsche Bundesbanks månedsrapport fra juli 2005, s. 29 ff. (der findes også formler til beregning af swaprenten), ECB’s månedsrapport fra maj 2008, s. 98 (der redegøres for forskellen mellem indlånsrenten og swaprenten).
Bemærk: Den finansielle encyklopædi er beskyttet af ophavsretten og må kun anvendes til private formål uden udtrykkeligt samtykke!
Universitetsprofessor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Professor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-mailadresse: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/
Passende Formel
Deckungsbeitragsquote
Den Deckungsbeitrag als Anteil des Umsatzes ausdrücken.
Variablen: DB Deckungsbeitrag; U Umsatz.
Anwendung: Für Umsatzplanung und Mehrprodukt-Break-even-Analysen.