Riadená banka, niekedy známa aj ako banka s mosadznými doskami

Inštitúcia zriadená v offshore finančnom centre na zabezpečenie potrieb korporácie alebo skupiny prostredníctvom subdodávateľskej miestnej banky. Riadená banka nemusí byť nevyhnutne fyzicky prítomná na danom mieste. Často pozostáva len z divízie subjektu so sídlom v príslušnej jurisdikcii, ktorý poskytuje služby ako správcovská spoločnosť pre mnohé zahraničné schránkové spoločnosti (od riadenej banky sa nevyžaduje, aby bola fyzicky prítomná v jurisdikcii, ktorá udeľuje licenciu; jej prítomnosť v jurisdikcii, ktorá udeľuje licenciu, je často pasívna s nominovanými riaditeľmi a úradníkmi, ktorých zabezpečuje správcovská spoločnosť s vlastnou fyzickou prítomnosťou). – Pozri vyhýbanie sa dohľadu, outsourcing, maklérstvo, finančný únik, medzinárodná obchodná spoločnosť, riadená banka, manipulácia s trhom, cezhraničná činnosť, vykazovanie, nominovaný subjekt, offshore účtovanie, outsourcing, zosúladenie zákonov, tieňové bankovníctvo, kamufláž strát, Sarbanesov-Oxleyho zákon, zombie banka, účelová spoločnosť. Riadený účet (používa sa aj v nemčine, ale s iným významom): Vo všeobecnosti ide o finančnú investíciu, pri ktorej banka sama spravuje vklady klienta na účely účtovníctva, ale spravuje ich iná inštitúcia. To znamená zvýšené riziko. – Portfólio, ktoré klientovi spravuje profesionál (portfólio aktív, ktoré vlastní individuálny investor, ale účet má profesionálneho investičného manažéra, ktorý rozhoduje o nákupe a predaji). – Pozri investičné poradenstvo, outsourcing, diskrečný účet, finančný poradca, insourcing, úverová továreň, outsourcing. – Porovnaj Výročná správa BaFin 2005, s. 127 f. (prípad podvodu Phoenix: neuznaný ani osobitným auditom BaFin), Výročná správa BaFin 2006, s. 129 (rozsudky v prípade podvodu Phoenix), Výročná správa BaFin 2009, s. 177 (outsourcing v investičných spoločnostiach; outsourcing do tretej krajiny).

Pozor: Finančná encyklopédia je chránená autorským právom a bez výslovného súhlasu sa môže používať len na súkromné účely! Univerzitný profesor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Profesor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol. E-mailová adresa: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/