Račun, odprt pri banki s predložitvijo lažnih ali ponarejenih dokumentov. – Neredko se zgodi, da so takšni računi odprti v imenu dejansko živečih oseb brez njihove vednosti. Uporabljajo se predvsem za pranje denarja ali druge kriminalne dejavnosti. Izkušnje kažejo, da so takšni računi kmalu izbrisani, v številnih primerih po zaključku nezakonitih transakcij. – Zaradi vseevropskega zbiranja podatkov davčnih organov in javnega lova na davčne utajevalce se je število lažnih računov povečalo tudi v Nemčiji. V začetku leta 2013 so insajderji (osebe, ki imajo posebno znanje in/ali dostop do zaupnih informacij na področju bančništva ali kazenskega pregona) to številko ocenili na pet odstotkov. Na spletnih forumih se dajejo nasveti in izmenjujejo izkušnje. – Glej podtaknjen naslov, zahteva za avtentikacijo, bančni podatki, projektna skupina za finančno ukrepanje na področju pranja denarja, denar, umazani, kraja identitete, razkritje računa, zamrznitev računa, nominiranec, odlok o plačilnih transakcijah, druga osebna izkaznica.
Pozor: Finančna enciklopedija je zaščitena z avtorskimi pravicami in se lahko brez izrecnega soglasja uporablja le v zasebne namene! Univerzitetni profesor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Profesor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol. E-naslov: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/