“Ismerd meg az ügyfeled ügyfelét” -, és a gyanús eseteket jelenteniük kell a bűnüldöző hatóságoknak. A súlyos bűncselekményekből származó nyereség felkutatásáról szóló 1993. évi törvény (pénzmosási törvény [GwG]) 14. §-a részletesen előírja, hogy a pénzmosás elleni belső óvintézkedéseket elsősorban a bankoknak, biztosítótársaságoknak, árverezőknek, pénzügyi szolgáltatóknak, tőkekezelő társaságoknak, nemesfémkereskedőknek és kaszinóknak kell megtenniük. – Lásd bankjegyérték-korlátozás, címhamisítás, készpénzellenőrzés, megfigyelési jegyzet, lakóhely eltitkolása, kábítószerpénz, Pénzügyi Akció Munkacsoport a Pénzmosás Ellen, Pénzügyi Hírszerző Egység, pénzügyi ügynök, pénzügyi korlátozások, pénzügyi szökevény, pénzátutalási szabályozás, sebezhetőségi elemzés, pénz, piszkos, pénzátutalási közvetítő, személyazonosság-lopás, számla, hamis, számla közzététele, számla befagyasztása, ügyféladatokra vonatkozó adatszolgáltatási kötelezettség, londoni rendszer, offshore pénzügyi központok, kiszervezés, személyek, politikailag kitett személyek, regisztrációs pénz, árverező, másodlagos azonosító. – Vö. részletesen (esetpéldákkal) BaFin Annual Report 2003, 68. o. és azt követően, BaFin Annual Report 2004, 80. o. és azt követően, BaFin Annual Report 2005, 181. o. (a harmadik EU pénzmosás elleni irányelv 2005. december 15-i hatálybalépése), 183. o. (hiányosságok az ellenőrzésekben), BaFin Annual Report 2006, 193. o. (nemzetközi ügyek; jogi fejlemények; különleges ellenőrzések Németországban), BaFin Annual Report 2007, 193. o. (nemzetközi ügyek; jogi fejlemények; különleges ellenőrzések Németországban), BaFin Annual Report 2007, 193. o. (a harmadik EU pénzmosás elleni irányelv 2005. december 15-i hatálybalépése). 213 f. (FATF adatlap a kockázatorientált pénzmosás elleni küzdelemről; pénzmosás elleni országértékelések), BaFin 2008. évi éves jelentése, p. 207. o. (A pénzmosás elleni kiegészítő törvény 2008. augusztusi hatálybalépése; értelmezési és alkalmazási megjegyzések; a BaFin pénzmosás-felügyelete a faktoring- és lízingcégekre is kiterjed), 208. o. (A biztosítóknak ellenőrizniük kell a díjfizetést), BaFin Annual Report 2009, 234. o. ff. (pénzmosás elleni törvénymódosítási törvény [GweG]; a pénzmosás elleni törvényből eredő kötelezettségek kockázatelemzéssel; munkacsoport az EU pénzátutalási rendelete során), BaFin éves jelentés 2010, 251. o. (nemzetközi együttműködés a pénzmosás megelőzésében; a Bázeli Bizottság pénzmosás elleni szakértői csoportjának (AMLEG) dokumentumai; a BaFin, a Pénzügyminisztérium és a bankszövetségek közös munkacsoportja), BaFin éves jelentés 2012, 251. o. 217. és azt követő oldalak (a pénzmosás elleni törvény kiegészítése; a pénzmosás megelőzésének optimalizálásáról szóló törvénnyel [GwOptG] kapcsolatos rendelkezések, az elektronikus pénz bevonása), BaFin éves jelentés 2013, 55. és azt követő oldal (a Pénzügyi Akció Munkacsoport vonatkozó iránymutatása), valamint a vonatkozó BaFin éves jelentés “Keresztmetszeti feladatok” című fejezete.
Figyelem: A pénzügyi enciklopédia szerzői jogvédelem alatt áll, és kifejezett hozzájárulás nélkül csak magáncélra használható fel! Dr. Gerhard Merk egyetemi tanár, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Dr. Eckehard Krah professzor, Dipl.rer.pol. E-mail cím: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/