A köznyelvben egy nagyon tág fogalom, amely nagyjából megfelel a bank és néha a pénzügyi szolgáltató kifejezéseknek is. – A KBER-en belül a fogalom mindig az EU első bankkoordinációs irányelvének (2000/28/EK, 2000. szeptember 18.) 1. cikkében meghatározott intézményre utal. Olyan vállalkozás, amelynek üzleti tevékenysége betétek vagy más visszafizetendő pénzeszközök fogadása a nyilvánosságtól és hitelek nyújtása saját számlára, vagy – amely elektronikus pénz formájában bocsát ki fizetőeszközöket. – Németországban a német banktörvény (KWG) 1. §-ában szereplő meghatározás szerint azok a vállalkozások hitelintézetek, amelyek bizonyos banki tevékenységeket kereskedelmi alapon végeznek, feltéve, hogy e tevékenységek köre kereskedelmi alapon létrehozott üzleti tevékenységet igényel. A KWG 1. §-ában felsoroltak közé tartoznak mindenekelőtt a betéti, hitel-, diszkont-, értékpapír-, letéti, befektetési, garancia-, kibocsátási, pénzkártya-, hálózati pénz (számítógépes pénz) és pénzforgalmi ügyletek, valamint a követelések lejárat előtti megvásárlása. – Lásd bank, pénzügyi szolgáltató, pénzügyi szolgáltató intézmény, pénzügyi intézmény, pénzintézet, monetáris intézmény, befektetési vállalkozás, hitelbankok. – Vö. az EKB 1999. áprilisi havi jelentése, 47. o., az EKB 2012. januári havi jelentése, 65. o. (a “hitelintézetek” részletes és magyarázó meghatározása).
Figyelem: A pénzügyi enciklopédia szerzői jogvédelem alatt áll, és kifejezett hozzájárulás nélkül csak magáncélra használható fel! Dr. Gerhard Merk egyetemi tanár, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Dr. Eckehard Krah professzor, Dipl.rer.pol. E-mail cím: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/