Instytucja, która przechowuje i zarządza papierami wartościowymi i innymi aktywami w imieniu osoby trzeciej (bank, instytucja finansowa lub inny podmiot, który jest odpowiedzialny za zarządzanie przechowywaniem lub innym zabezpieczeniem aktywów w imieniu osoby trzeciej) Firmy korespondencyjne są uważane za instytucje kredytowe zgodnie z § 1 KWG. Dlatego też wymagają one licencji w Niemczech i podlegają nadzorowi Federalnego Urzędu Nadzoru Finansowego. – Zasadniczo, zgodnie z art. 20 (1) i (2) InvG, tylko instytucja kredytowa mająca siedzibę w Niemczech i posiadająca zezwolenie na prowadzenie działalności depozytowej i powierniczej lub oddział instytucji w rozumieniu art. 53b (1) KWG może zostać wyznaczona jako bank powierniczy. Jednakże oddział instytucji kredytowej w rozumieniu § 53 lub § 53c niemieckiej ustawy o bankowości może być również wyznaczony jako bank powierniczy, jeżeli jednostki uczestnictwa funduszu inwestycyjnego nie mogą być dystrybuowane w innym państwie członkowskim UE lub w innym państwie będącym sygnatariuszem EOG zgodnie z §§ 128 i 129 niemieckiej ustawy o inwestycjach. – W szczegółach Federalny Urząd Nadzoru Finansowego wydał szczegółową ulotkę na temat zadań i obowiązków banku depozytariusza zgodnie z §§ 20 i nast. InvG. – Zobacz Aberdepot, Auslagerung, Back-off-Bereich, Depot, Outsourcing-Risiken, Vermögensverwalter, Zwischenverwahrer. – Por. sprawozdanie roczne BaFin z 2009 r., s. 176 (okólnik BaFin wyjaśnia ważne kwestie otwarte), sprawozdanie roczne BaFin z 2010 r., s. 190 (wymogi wymienione bardziej szczegółowo w okólniku BaFin, które banki powiernicze musiały wdrożyć do lipca 2011 r.), jak również odpowiednie sprawozdanie roczne BaFin, rozdział “Nadzór nad obrotem papierami wartościowymi i działalnością inwestycyjną”.
Uwaga: Encyklopedia finansowa jest chroniona prawem autorskim i bez wyraźnej zgody może być wykorzystywana wyłącznie do celów prywatnych!
Profesor uniwersytecki Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Prof. Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
Adres e-mail: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/