Olyan intézmény, amely értékpapírokat és egyéb eszközöket tart és kezel egy harmadik fél nevében (bank, pénzintézet vagy más olyan szervezet, amelynek feladata az eszközök letétkezelésének vagy egyéb őrzésének kezelése egy harmadik fél nevében) A levelező vállalatok a KWG 1. §-a értelmében hitelintézetnek minősülnek. Ezért Németországban engedélykötelesek, és a Szövetségi Pénzügyi Felügyeleti Hatóság felügyelete alá tartoznak. – Az InvG 20. cikkének (1) és (2) bekezdése értelmében alapvetően csak olyan hitelintézet jelölhető ki letétkezelő banknak, amelynek székhelye Németországban van, és amely betéti és letéti tevékenység végzésére engedéllyel rendelkezik, vagy a KWG 53b. cikkének (1) bekezdése szerinti intézmény fióktelepe. Ugyanakkor a német banktörvény 53. §-a vagy 53c. §-a szerinti hitelintézet fióktelepe is kijelölhető letétkezelő bankként, ha a befektetési alap befektetési jegyei a német befektetési törvény 128. és 129. §-a alapján nem forgalmazhatók más EU-tagállamban vagy az EGT más aláíró államában. – Részletesen a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részletes tájékoztatót adott ki a letétkezelő bank feladatairól és kötelezettségeiről a 20. és azt követő §-ok alapján. InvG. – Lásd Aberdepot, kiszervezés, back-off terület, letéti számla, kiszervezési kockázatok, vagyonkezelő, köztes letétkezelő. – Vö. a BaFin 2009. évi éves jelentése, 176. o. (a BaFin körlevele fontos nyitott kérdéseket tisztáz), a BaFin 2010. évi jelentése, 190. o. (a BaFin körlevélben részletesebben felsorolt követelmények, amelyeket a letétkezelő bankoknak 2011 júliusáig kellett végrehajtaniuk), valamint a vonatkozó BaFin éves jelentés “Az értékpapír-kereskedelmi és befektetési tevékenység felügyelete” című fejezete.
Figyelem: A pénzügyi enciklopédia szerzői jogvédelem alatt áll, és kifejezett hozzájárulás nélkül csak magáncélra használható fel! Dr. Gerhard Merk egyetemi tanár, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Dr. Eckehard Krah professzor, Dipl.rer.pol. E-mail cím: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/