Geçmiş tarihsel veri serilerini kullanarak bir yatırım stratejisini test etme süreci). Oldukça az sayıda analist ve ekonomi gazetecisi gelecekteki performansı tahmin etmek için pervasızca backtesting’i kullanmaktadır (ancak backtesting’in bir stratejinin gelecekteki koşullar altında nasıl performans göstereceğini tahmin etmeye kesinlikle izin vermediğine dair pek çok kanıt vardır). – Derecelendirme bağlamında, temerrüt olasılıklarına ilişkin tahminlerin gerçekleşen fiili kredi temerrüdü ile karşılaştırılması. – Bakınız kalibrasyon, derecelendirme, risk modelleri, ayırt edici güç, doğrulama, kayıp oranı. – Bkz. Deutsche Bundesbank Eylül 2003 Aylık Raporu, s. 70, BaFin 2004 Yıllık Raporu, s. 89 (geriye dönük test prosedürlerinin güvenilirliği), BaFin 2008 Yıllık Raporu, s. 129 (kurumların dahili geriye dönük testlerinin ayrıntıları), BaFin 2009 Yıllık Raporu, s. 146 (geriye dönük test istisnaları olan kurumlarda önemli denetim eylemi ihtiyacı) ve ilgili BaFin Yıllık Raporu.
Dikkat: Finansal ansiklopedi telif hakkı ile korunmaktadır ve açık izin olmadan sadece özel amaçlar için kullanılabilir!
Üniversite Profesörü Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Profesör Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-posta adresi: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/