Menkul kıymetleri ve diğer varlıkları üçüncü bir taraf adına tutan ve yöneten bir kurum (bir banka, finans kurumu veya varlıkların üçüncü bir taraf adına saklanmasını veya diğer muhafazasını yönetme sorumluluğuna sahip başka bir kuruluş) Muhabir şirketler, § 1 KWG’ye göre kredi kurumları olarak kabul edilir. Bu nedenle Almanya’da bir lisansa ihtiyaç duyarlar ve Federal Finansal Denetim Otoritesi tarafından denetime tabidirler. – Prensip olarak, InvG Madde 20 (1) ve (2) uyarınca, yalnızca Almanya’da yerleşik ve mevduat ve saklama işi yapma lisansına sahip bir kredi kuruluşu veya KWG Madde 53b (1) anlamında bir kuruluşun şubesi saklama bankası olarak atanabilir. Bununla birlikte, Alman Bankacılık Kanunu’nun 53. veya 53c maddesi kapsamındaki bir kredi kuruluşunun şubesi de, yatırım fonunun birimlerinin Alman Yatırım Kanunu’nun 128. ve 129. maddeleri uyarınca başka bir AB üye devletinde veya AEA’ya taraf başka bir devlette dağıtılamaması durumunda saklama bankası olarak atanabilir. – Federal Finansal Denetim Otoritesi, saklama bankasının görev ve sorumluluklarına ilişkin olarak §§ 20 ve devamı uyarınca ayrıntılı bir broşür yayınlamıştır. InvG. – Bkz: Aberdepot, Auslagerung, Back-off-Bereich, Depot, Outsourcing-Risiken, Vermögensverwalter, Zwischenverwahrer. – Bakınız BaFin 2009 Yıllık Raporu, s. 176 (BaFin genelgesi önemli açık sorulara açıklık getirmektedir), BaFin 2010 Yıllık Raporu, s. 190 (saklama bankalarının Temmuz 2011’e kadar uygulaması gereken BaFin genelgesinde daha ayrıntılı olarak listelenen gereklilikler) ve ilgili BaFin Yıllık Raporu, “Menkul kıymet alım satım ve yatırım işlerinin denetimi” bölümü.
Dikkat: Finansal ansiklopedi telif hakkı ile korunmaktadır ve açık izin olmadan sadece özel amaçlar için kullanılabilir!
Üniversite Profesörü Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Profesör Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-posta adresi: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/