Cash pooling (nazywany też zwykle po niemiecku, rzadziej cash poolingiem)

O ile nie określono inaczej, cash pooling to bilansowanie zasobów środków pieniężnych w ramach grupy. Na koniec dnia są one przekazywane z kont firm należących do grupy na wspólne konto – pool (pool: fundusz zawierający wszystkie pieniądze znajdujące się w skrzynkach firm powiązanych z grupą) w dyrekcji grupy. Pula ta jest początkowo wykorzystywana do pokrycia luk płynności spółek grupy. Pozostała gotówka jest inwestowana w najlepszy możliwy sposób w krótkim okresie czasu. – Pule środków pieniężnych dużych, globalnie aktywnych grup są znaczącymi konsumentami funduszy rynku pieniężnego i innych instrumentów w ramach równoległego sektora bankowego. – Cash pooling pozwala na pewien stopień niezależności od banków i tym samym łagodzi ryzyko ograniczenia dostępu do kapitału dla poszczególnych spółek grupy. – Zob. pogorszenie jakości kredytu, związane z grupą, planowanie finansowe, płynność, optymalne, samofinansowanie. – Por. Deutsche Bundesbank Monthly Report ze stycznia 2012 r., s. 23 (cash pools jako wewnątrzgrupowe centra finansowe; przyp. 31: cash pools i shadow banks).

Uwaga: Encyklopedia finansowa jest chroniona prawem autorskim i bez wyraźnej zgody może być wykorzystywana wyłącznie do celów prywatnych!
Profesor uniwersytecki Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Prof. Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
Adres e-mail: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/