Prosessi, jossa sijoitusstrategiaa testataan käyttämällä aiempia historiatietoja). Aika monet analyytikot ja taloustoimittajat käyttävät holtittomasti backtestingiä ennustamaan tulevaa suorituskykyä (mutta on paljon todisteita siitä, että backtesting ei todellakaan anna mahdollisuutta ennustaa, miten strategia toimii tulevissa olosuhteissa). – Luokituksen yhteydessä maksukyvyttömyystodennäköisyyksiä koskevien arvioiden vertaaminen tosiasiallisesti tapahtuneeseen luottotappioon. – Katso kalibrointi, luokitus, riskimallit, erottelukyky, validointi, tappioaste. – Vrt. Deutsche Bundesbankin kuukausiraportti, syyskuu 2003, s. 70, BaFinin vuosikertomus 2004, s. 89 (backtesting-menettelyjen luotettavuus), BaFinin vuosikertomus 2008, s. 129 (laitosten sisäistä backtestingiä koskevat yksityiskohdat), BaFinin vuosikertomus 2009, s. 146 (huomattava valvontatoimien tarve laitoksissa, joissa on backtesting-poikkeuksia) ja BaFinin vastaava vuosikertomus.
Huomio: Taloudellinen tietosanakirja on tekijänoikeussuojattu, ja sitä saa käyttää vain yksityisiin tarkoituksiin ilman nimenomaista lupaa!
Yliopiston professori Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Professori Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
Sähköpostiosoite: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/