Het proces waarbij een beleggingsstrategie wordt getest aan de hand van reeksen historische gegevens uit het verleden). Nogal wat analisten en economische journalisten maken roekeloos gebruik van backtesting om toekomstige prestaties te voorspellen (maar er is veel bewijs dat men met backtesting zeker niet kan voorspellen hoe een strategie onder toekomstige omstandigheden zal presteren). – In de context van rating, de vergelijking van ramingen van wanbetalingskansen met de feitelijke kredietverzuimen die zich hebben voorgedaan. – Zie kalibratie, rating, risicomodellen, discriminerend vermogen, validatie, verliespercentage. – Zie het maandverslag van de Deutsche Bundesbank van september 2003, blz. 70, het BaFin-jaarverslag 2004, blz. 89 (betrouwbaarheid van backtestingprocedures), het BaFin-jaarverslag 2008, blz. 129 (details van de interne backtesting van instellingen), het BaFin-jaarverslag 2009, blz. 146 (aanzienlijke behoefte aan toezichtmaatregelen bij instellingen met uitzonderingen op het gebied van backtesting) en het respectieve BaFin-jaarverslag.
Opgelet: De financiële encyclopedie is auteursrechtelijk beschermd en mag zonder uitdrukkelijke toestemming alleen voor privé-doeleinden worden gebruikt!
Universiteitsprofessor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Professor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-mailadres: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/