Egy banknál hamis vagy hamisított dokumentumok bemutatásával nyitott számla. – Nem ritka, hogy az ilyen számlákat ténylegesen élő személyek nevére hozzák létre, anélkül, hogy azok tudnának róla. Ezeket főként pénzmosásra vagy más bűncselekményekre használják. A tapasztalatok azt mutatják, hogy az ilyen számlákat hamarosan törlik, sok esetben már a tiltott tranzakciók befejezése után. – Az adóhatóságok európai szintű adatgyűjtése és az adócsalók elleni nyilvános hajtóvadászat során Németországban is nőtt a hamis számlák száma. 2013 elején a bennfentesek (olyan személyek, akik különleges ismeretekkel és/vagy hozzáféréssel rendelkeznek bizalmas információkhoz a banki vagy büntetőeljárásban) öt százalékra tették ezt az arányt. Az internetes fórumokon tanácsokat adnak és tapasztalatokat cserélnek. – Lásd: címhamisítás, hitelesítési követelmény, banki adatok, Pénzmosás Elleni Pénzügyi Akció Munkacsoport, pénz, piszkos, személyazonosság-lopás, számla közzététele, számla befagyasztása, névjegyzék, fizetési műveletekről szóló rendelet, második személyazonosító igazolvány.
Figyelem: A pénzügyi enciklopédia szerzői jogvédelem alatt áll, és kifejezett hozzájárulás nélkül csak magáncélra használható fel! Dr. Gerhard Merk egyetemi tanár, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Dr. Eckehard Krah professzor, Dipl.rer.pol. E-mail cím: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/