Μια εταιρεία η οποία μόνη της ή σε όμιλο εταιρειών – και εδώ ένας όμιλος αποτελείται μερικές φορές από περισσότερες από χίλιες νομικά ανεξάρτητες θυγατρικές – προσφέρει χρηματοοικονομικές υπηρεσίες στο σύνολό τους, δηλαδή εκτός από τραπεζικές υπηρεσίες και χρηματιστηριακές συναλλαγές, πάνω απ’ όλα και ασφάλειες. – Πιο λεπτομερή χαρακτηριστικά είναι ότι οι εταιρείες αυτές – προσφέρουν πληθώρα χρηματοοικονομικών προϊόντων και υπηρεσιών, – αναλαμβάνουν σημαντικούς κινδύνους εκτός ισολογισμού, – αναφέρονται σε πολλές εποπτικές αρχές και – έχουν εξέχουσα θέση στα συστήματα πληρωμών και διακανονισμού. Ένας ευρύς ορισμός του όρου βρίσκεται στο άρθρο 1, παράγραφος 20 του KWG. – Η παγκόσμια τάση για δημιουργία ομίλων επιχειρήσεων από το 1990 και μετά οδήγησε σε συγχώνευση των εποπτικών αρχών που είχαν συσταθεί προηγουμένως για τους επιμέρους επιχειρηματικούς κλάδους (ασφαλιστικές εταιρείες, τράπεζες, χρηματιστήρια). Μέσω εποπτικών κανονισμών, οι χρηματοπιστωτικοί όμιλοι υποβλήθηκαν σε στενότερο έλεγχο σε πολλά κράτη – και ιδίως στη Γερμανία. Παρόλα αυτά, εξακολουθούσαν να υπάρχουν κενά στην εποπτεία, τα οποία τελικά καλύφθηκαν μόνο από το 2014 και μετά με τη θέσπιση της ευρωπαϊκής τραπεζικής εποπτείας. – Βλέπε Bank, systemic, Bankassekuranz, Beteiligungsgesellschaft, Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht, Complex Group, Financial Services Authority, Finanzholding, Holding, Gigabank, Joint Forum on Financial Conglomerates, Kontrolle, Konzern, Mischkonzern, Mixed Technical Group, Obergesellschaft. – Πρβλ. ετήσια έκθεση της ΕΚΤ για το 2001, σ. 155, μηνιαίο δελτίο της ΕΚΤ για τον Αύγουστο του 2002, σ. 59 στ, Ετήσια έκθεση BaFin 2002, σ. 44, Ετήσια έκθεση BaFin 2003, σ. 26, Μηνιαία έκθεση της Deutsche Bundesbank του Απριλίου 2005, σ. 39 επ. (εποπτικά θέματα- σ. 49: ακριβέστερος ορισμός του όρου “χρηματοπιστωτικός όμιλος ετερογενών δραστηριοτήτων”), Μηνιαία έκθεση της ΕΚΤ του Μαΐου 2005, σ. 89 (διαφοροποίηση κινδύνου σε ομίλους ετερογενών δραστηριοτήτων), Ετήσια έκθεση BaFin 2004, σ. 39 επ. 63 επ. (οδηγία της ΕΕ για τους χρηματοπιστωτικούς ομίλους και η μεταφορά της στο γερμανικό δίκαιο- αρχή του συντονιστή για τις εταιρείες που δραστηριοποιούνται σε περισσότερα κράτη), BaFin Annual Report 2005, σ. 78 (έναρξη ισχύος του κανονισμού για τη φερεγγυότητα των χρηματοπιστωτικών ομίλων το Σεπτέμβριο του 2005), BaFin Annual Report 2006, σ. 78. 35 (προσπάθειες για τη διασφάλιση της ομοιόμορφης και πλήρους εφαρμογής της οδηγίας για τους χρηματοπιστωτικούς ομίλους ετερογενών δραστηριοτήτων), Ετήσια έκθεση BaFin 2008, σ. 72 στ. (κανονισμός φερεγγυότητας για τους χρηματοπιστωτικούς ομίλους ετερογενών δραστηριοτήτων), Ετήσια έκθεση BaFin 2009, σ. 43 στ. (αναθεώρηση της οδηγίας για τους χρηματοπιστωτικούς ομίλους ετερογενών δραστηριοτήτων), Ετήσια έκθεση BaFin 2011, σ. 83 επ. (σημαντικές καινοτομίες), Ετήσια έκθεση 2012 της BaFin, σ. 67 στ. (συνολική αναθεώρηση της οδηγίας της Επιτροπής της ΕΕ για τους χρηματοπιστωτικούς ομίλους ετερογενών δραστηριοτήτων- λεπτομέρειες), Ετήσια έκθεση 2013 της BaFin, σ. 32 επ. (τέθηκε σε ισχύ ο νόμος για την εποπτεία των χρηματοπιστωτικών ομίλων ετερογενών δραστηριοτήτων ως εφαρμογή της οδηγίας της ΕΕ), καθώς και η αντίστοιχη ετήσια έκθεση της BaFin, κεφάλαιο “International”.
Προσοχή: Η οικονομική εγκυκλοπαίδεια προστατεύεται από πνευματικά δικαιώματα και μπορεί να χρησιμοποιηθεί μόνο για ιδιωτικούς σκοπούς χωρίς ρητή συγκατάθεση!
Καθηγητής Πανεπιστημίου Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Καθηγητής Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
Διεύθυνση ηλεκτρονικού ταχυδρομείου: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/