Backtesting (även kallat Rückvergleich på tyska)

Processen att testa en investeringsstrategi med hjälp av serier av tidigare historiska data). En hel del analytiker och ekonomijournalister använder sig lättsinnigt av backtesting för att förutsäga framtida resultat (men det finns många bevis för att backtesting verkligen inte gör det möjligt att förutsäga hur en strategi kommer att prestera under framtida förhållanden). – I samband med kreditvärdering, jämförelsen av uppskattningar av sannolikheten för fallissemang med det faktiska fallissemanget som har inträffat. – Se kalibrering, kreditvärdering, riskmodeller, särskiljningsförmåga, validering, förlustprocent. – Jfr Deutsche Bundesbanks månadsrapport från september 2003, s. 70, BaFins årsrapport 2004, s. 89 (tillförlitligheten hos backtestingförfaranden), BaFins årsrapport 2008, s. 129 (detaljer om institutens interna backtesting), BaFins årsrapport 2009, s. 146 (betydande behov av tillsynsåtgärder hos institut med undantag för backtesting) och respektive BaFins årsrapport.

Observera: Den finansiella encyklopedin är upphovsrättsligt skyddad och får endast användas för privata ändamål utan uttryckligt tillstånd! Universitetsprofessor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Professor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol. E-postadress: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/