Risiko, virksomhedsspecifik og operationel risiko (operationel risiko)

I en virksomhed i almindelighed og i en institution i særdeleshed alle interne og eksterne forstyrrelser, som kan hindre en virksomhed i at levere tjenesteydelser og føre til tab. De vigtigste risikokategorier er: – personale, herunder ledelse og bestyrelse, – organisationen i bred forstand, – den anvendte teknologi og – eksterne påvirkninger (risikoen for, at menneskelige fejl eller ledelsesfejl, mangler i den anvendte teknologi eller organisationen i bred forstand vil medføre uventede tab). Dette gælder både interne og eksterne begivenheder). – I henhold til Basel II skal operationel risiko dækkes af egenkapital baseret på individuelt definerede kriterier. Det er imidlertid omstridt, om operationelle risici kan afbødes ved hjælp af yderligere egenkapital. – I henhold til Basel II er institutterne også forpligtet til at måle den virksomhedsspecifikke risiko efter meget specifikke metoder. De tilsvarende måleprocedurer er en del af kapitalkravsdirektivet, som nu er blevet vedtaget. I detaljer er der fastsat tre procedurer, hvormed institutterne kan bestemme, hvor meget egenkapital de som minimum skal have for at dække deres operationelle risiko tilstrækkeligt. Disse er – den grundlæggende indikatormetode – standardmetoden og – den avancerede målemetode (AMA). – Se smitteeffekter, fejl, due diligence, fejltolerance, flash crash, forretningskontinuitet, informationssikkerhed, it-risici, kapitaltilstrækkelighedsdirektivet, katastroferisiko, landerisiko, markeds-modeltilgang, modellernes taskforce, pandemier, fantomrisici, ratingtrin, juridiske risici, omdømmerisiko, restrisiko, risiko, bankrisiko, risiko, personlig risiko, risiko, virksomhedsspecifik risiko, risikovillig kapital, økonomisk risiko, risikokultur, risiko- og solvensvurdering, virksomhedsspecifik risiko, politik til undgåelse af risici, elektricitetsrisiko, systemrisiko, teknologirisiko, overførselsrisici, adfærdsrisiko, tabshændelse, videokonference, vedligeholdelsestid. – Jf. Deutsche Bundesbanks månedsrapport fra april 2001, s. 28, Deutsche Bundesbanks månedsrapport fra september 2004, s. 86 f. (behandling af operationelle risici i henhold til Basel II; s. 87 oversigt), ECB’s månedsrapport fra januar 2005, s. 54 (Basel II), BaFin’s årsberetning 2004, s. 100 ff. (risikomålingsprocedurer i praksis; brancheaktion AMA), BaFin’s årsberetning 2005, s. 121 (ansøgninger om anvendelse af AMA), BaFin’s årsberetning 2006, s. 100 ff. 115 (eksplicitte kapitalkrav for operationel risiko fra SolvV), BaFin årsberetning 2007, s. 135 f. (nye AMA-godkendelser), BaFin årsberetning 2008, s. 132 f. (godkendelsesprocedure for den avancerede målemetode; drøftelser om basisindikatormetoden), BaFin årsberetning 2009, s. 152 f. (fælles undersøgelse fra Deutsche Bundesbank og BaFin vedrørende institutter, der anvender basisindikatormetoden), BaFin årsberetning 2010, s. 152 f. (fælles undersøgelse fra Deutsche Bundesbank og BaFin vedrørende institutter, der anvender basisindikatormetoden), BaFin årsberetning 2010, s. 152 f. (fælles undersøgelse fra Deutsche Bundesbank og BaFin vedrørende institutter, der anvender basisindikatormetoden). 165 (yderligere institutter har fået tilladelse til at anvende AMA) samt BaFin’s respektive årsberetning, kapitel “Tilsyn med banker, finansielle tjenesteydere og betalingsinstitutter”, afsnit “Tilsynsforanstaltninger”, Månedsrapport fra Deutsche Bundesbank af juni 2006, s. 36 f. (afhængighed af et bestemt IT-system som en særlig form for koncentrationsrisiko), Månedsrapport fra Deutsche Bundesbank af december 2007, s. 36 f. (afhængighed af et bestemt IT-system som en særlig form for koncentrationsrisiko), Månedsrapport fra Deutsche Bundesbank af december 2007, s. 64 (modelrisikostandarder), Deutsche Bundesbanks månedsrapport fra januar 2009, s. 73 (komponenter i AMA-metoden), Financial Stability Report 2011, s. 23 ff. (landerisiko påvirker begge sider af bankbalancen i lyset af statsgældskrisen i ØMU’en), ECB’s årsberetning 2012, s. 133 (Europa-Kommissionens kapitalkravsdirektiv og -forordning [CRD IV/CRR]).

Bemærk: Den finansielle encyklopædi er beskyttet af ophavsretten og må kun anvendes til private formål uden udtrykkeligt samtykke!
Universitetsprofessor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Professor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-mailadresse: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/