Afdekkingstransactie

Tegen- of afdekkingstransactie voor een bestaande of opkomende risicodragende positie; ook wel afdekkingstransactie genoemd. Risicocompensatie wordt bereikt door een soortgelijk maar tegengesteld risico te nemen ten opzichte van de positie die wordt afgedekt (afdekkingstransacties kopen tegengestelde posities in de markt om een bepaalde hoeveelheid winst of verlies op een transactie te verzekeren). – De termijntransactie is het klassieke geval van een afdekkingstransactie. Hedging-transacties zijn de afgelopen jaren steeds meer onder toezicht van de toezichthoudende autoriteiten komen te staan en zijn onderworpen aan boekhoudkundige voorschriften. – Zie afdekking, reële-waardeafdekking, financialisering, goederentermijncontract, termijncontract. – Zie ECB-maandverslag van februari 2004, blz. 79, BaFin-jaarverslag 2004, blz. 182 e.v. (toezichtskwesties), BaFin-jaarverslag 2009, blz. 211 (internationale inspanningen voor strengere regelgeving), alsook het respectieve BaFin-jaarverslag, hoofdstuk “Toezicht op de effectenhandel en de beleggingsactiviteiten”.

Opgelet: De financiële encyclopedie is auteursrechtelijk beschermd en mag zonder uitdrukkelijke toestemming alleen voor privé-doeleinden worden gebruikt!
Universiteitsprofessor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Professor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-mailadres: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/