Нетна стойност на активите (NAV)

Пазарната стойност на активите на фонда на дружество за управление на капитали (стойността на една акция на фонда и е равна на общата стойност на активите, намалена с таксите и разходите, разделена на броя на акциите). – Ако активите на фонда се разделят на броя на сертификатите за акции в обращение, се изчислява нетната стойност на активите на акция. Цените на емитиране и обратно изкупуване за инвестиционните фондове от отворен тип се изчисляват от нетната стойност на активите. Тъй като нетната стойност на активите на инвестиционните фондове от затворен тип не се изчислява директно от борсовите цени на активите, държани във фонда, нетната стойност на активите може да се отклони значително от стойността, определена според борсовата цена на дяла. – Виж фондове за дялово участие, ефекти на зараза, дялов сертификат, финансови посредници, хедж фондове, фондове за недвижими имоти, подход на оценяване по модел, процикличност, взаимни фондове, пенсионни фондове, блок за обратно изкупуване, специални фондове.

Университетски професор д-р Герхард Мерк, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Професор д-р Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
Адрес на електронна поща: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/