Záťažový test a záťažové testovanie

Vo všeobecnosti ide o modelový výpočet zameraný na zisťovanie a vyhodnocovanie rizík v portfóliu. Dôraz sa kladie na mimoriadne, ale mysliteľné zmeny v ekonomickom prostredí ako celku a v jednotlivých oblastiach (šoky). – Medzinárodný menový fond nepravidelne skúma finančný systém krajiny z hľadiska jeho odolnosti voči negatívnemu vývoju makroekonomického prostredia, ktorý sa predpokladá vo výpočtovom modeli. Výsledky sú zverejnené. – Preskúmania nariadené orgánmi dohľadu alebo vykonané samotnými orgánmi dohľadu, pokiaľ ide o schopnosť bánk a poisťovní niesť riziko. Podľa nariadenia o solventnosti musia inštitúcie v EÚ pravidelne vykonávať záťažové testy pre všetky hlavné typy rizík. Počas krízy hypotekárnych úverov, ktorá prerástla do celosvetovej finančnej krízy, sa občas ukázalo, že v modelových výpočtoch bola predpokladaná strata stanovená príliš nízko – prístupy spravidla zahŕňali stratu vo výške štvrťročného zisku – a nezohľadňovali ani možnosť, že ponuka a dopyt na finančnom trhu sa môžu dočasne úplne zrútiť na celom svete. – Často sa požaduje jednotné záťažové testovanie pre všetky banky v EÚ, ktoré však pravdepodobne povedie k málo zmysluplným a pravdepodobne aj zavádzajúcim výsledkom vzhľadom na rôznorodosť inštitúcií a obchodných modelov. Napriek tomu Európsky orgán pre bankovníctvo v júli 2011 prvýkrát zverejnil výsledky záťažových testov 91 inštitúcií vrátane 14 nemeckých bánk. Reakcie trhu na toto zverejnenie naznačili, že sa tým zvýšila dôvera v banky. – Od roku 2005 zverejňuje nemecká Bundesbank v novembri Správu o finančnej stabilite, ktorá sa snaží veľmi podrobne a komplexne predstaviť všetky rizikové faktory finančného systému. – Pozri riziko krachu, preskúmanie kvality aktív, komplexné hodnotenie, krach, domino efekt, slabé zisky, extrémna udalosť, negatívne, ECB upadá do nemilosti, stabilita finančného trhu, finančný systém, stádové správanie, hybridná banka, krízový plán likvidity, záťažový test trhového rizika, Murphyho zákon, schopnosť znášať riziko, hodnotenie rizika a solventnosti, vlastné, šok, externé, analýza citlivosti, záťažový test, výhrady, dôvera, volatilita, najhorší možný scenár. – Porovnaj Mesačnú správu Deutsche Bundesbank z decembra 2003, s. 55 a nasl., Výročnú správu BaFin za rok 2003, s. 24 a nasl, s. 44 (vo vzťahu k poisťovniam), Mesačná správa ECB z januára 2005, s. 61 (vo vzťahu k procyklickosti v EÚ), Mesačná správa Deutsche Bundesbank zo septembra 2005, s. 61 a ďalej (veľmi podrobná prezentácia; prehľady; odkazy), Mesačná správa ECB z októbra 2005, s. 79 a ďalej (učebnicová prezentácia; prehľady), Mesačná správa ECB z februára 2007, s. 90 a ďalej (testy simulácie krízy v EÚ), Výročná správa BaFin za rok 2006, str. 94 a nasl. záťažové testy v poisťovniach), s. 121 a nasl. (význam testov v súvislosti s Bazilejom II; zistenia zo záťažových testov vykonaných v bankách), Výročná správa BaFin za rok 2007, s. 91 a nasl. (rôzne výsledky), Mesačná správa Deutsche Bundesbank zo septembra 2008, s. 66 a nasl. (záťažové testy rizika likvidity), Výročná správa BaFin za rok 2008, s. 56 (nariadenia o riadení rizika likvidity). Výročná správa BaFin 2009, s. 92 (testy Bafin), Mesačná správa ECB z augusta 2010, s. 43 a nasl. (záťažový test odhalil zjavné nedostatky kapitálu), Výročná správa BaFin 2010, s. 12 (nemecké banky sa zúčastnili záťažového testu), s. 45 a nasl., s. 102 a nasl. (výsledky záťažových testov BaFin), s. 139 (nové požiadavky na záťažové testy; inverzné záťažové testy: určenie, prostredníctvom interakcie ktorých rizikových faktorov je inštitúcia ohrozená), Správa o finančnej stabilite za rok 2011, s. 45 a nasl. (hodnotenie schopnosti nemeckých inštitúcií znášať riziko; prehľady), Výročná správa BaFin za rok 2011, s. 59 a nasl. (pokrok v medzinárodne koordinovaných záťažových testoch), s. 123 f (záťažový test BaFin pre poisťovne: výsledky), s. 152 f (záťažový test EBA: výsledky), Správa o finančnej stabilite 2013, s. 11 (súhrnný ukazovateľ záťaže pre nemecký finančný systém od roku 2007), s. 59 a nasl. (výsledky záťažových testov), výročná správa BaFin za rok 2013, s. 37 (jednotné usmernenia EBA pre záťažové testy), s. 132 a nasl. (záťažové testy pre poisťovne aj zo strany EIOPA; podrobnosti).

Pozor: Finančná encyklopédia je chránená autorským právom a bez výslovného súhlasu sa môže používať len na súkromné účely! Univerzitný profesor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Profesor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol. E-mailová adresa: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/