Surveillance bancaire, européenne, EBA ainsi que mécanisme de surveillance unique (européen) (Single Supervisory Mechanism, SSM)

Autorité de surveillance mise en place pour l’ensemble de la zone euro et pour les membres de l’UE qui souhaitent y participer, après des années de tiraillements dus aux suites de la crise des subprimes. – A partir de mi-2014, la BCE supervisera les principales banques de la zone euro et des autres Etats membres de l’UE participants. Il s’agit dans un premier temps de 128 établissements, qui représentent toutefois ensemble environ 85 pour cent du total du bilan de toutes les banques. Les surveillants de la BCE doivent examiner des titres à risque d’une valeur d’environ 3,7 billions d’euros ; ils devront examiner et évaluer en moyenne 1 245 dossiers de crédit par banque. Les quelque 4000 banques moins importantes restent en général sous la surveillance directe des autorités nationales. La BCE veille toutefois à ce que le mécanisme de surveillance unique soit correctement appliqué. Cela se fait par la définition obligatoire d’un manuel de surveillance (Supervisory Manual). Celui-ci définit précisément la manière dont les autorités nationales de surveillance doivent s’acquitter de leurs tâches. – La séparation de la politique monétaire et de la surveillance financière est assurée par un nouveau comité au sein de la BCE ainsi que par une procédure de conciliation d’éventuels conflits d’intérêts avec le conseil des gouverneurs. La BCE sera ainsi responsable de la quasi-totalité du domaine de la surveillance microprudentielle. La BCE contrôlera notamment le respect des exigences de fonds propres et l’adéquation du capital par rapport au profil de risque d’un établissement de crédit. En outre, la BCE contrôlera le respect des dispositions relatives au ratio d’endettement et au ratio de couverture des liquidités, définira des volants de fonds propres et interviendra à un stade précoce, en coordination avec les autorités de résolution, lorsqu’une banque ne respecte pas le ratio de fonds propres réglementaire ou risque de ne pas l’atteindre. La BCE jouera également un rôle décisif dans l’octroi de l’autorisation d’exercer des activités bancaires et dans l’examen des participations qualifiées. – En outre, la BCE exerce les fonctions de l’autorité compétente de l’État membre d’origine ou de l’État membre d’accueil dans le cas de succursales ou de services transfrontaliers entre États membres participants et non participants. – Les mesures de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme ainsi que les mesures de protection des consommateurs restent notamment du ressort des autorités nationales et de l’Autorité bancaire européenne. – Au sein du SSM, les responsabilités entre la BCE et les autorités nationales de surveillance sont réparties selon que l’établissement est considéré comme “important” ou “moins important”. La surveillance directe de la BCE se limite en principe aux établissements importants. Les autorités nationales de surveillance assistent la BCE dans l’exercice de cette tâche, par exemple en préparant les décisions et en fournissant tous les documents nécessaires. Un règlement-cadre régit la coopération pratique et les procédures de travail au sein du SSM. – Pour les établissements de moindre importance, les autorités de surveillance nationales sont en principe les seules à intervenir. Elles sont les seules à prendre des décisions de surveillance à l’égard des établissements. Elles informent toutefois régulièrement la BCE de l’exercice de leurs missions de surveillance, y compris à l’égard d’établissements de moindre importance. – Enfin, la BCE peut également adresser des règlements, des orientations et des instructions générales aux autorités nationales de surveillance, en vertu desquels celles-ci exercent leur compétence à l’égard des établissements de crédit de moindre importance et prennent des décisions en matière de surveillance. La BCE peut aller au-delà des exigences des autorités de surveillance nationales en ce qui concerne les exigences de capital tampon. Elle peut également autoriser de nouvelles banques et fermer des établissements, et ce pour toutes les banques, et pas seulement pour celles qui sont soumises à sa surveillance directe. La langue de travail du SSM est l’anglais. Les banques ont le droit – du moins dans un premier temps – de choisir leur langue nationale dans leur correspondance avec le SSM. – Les critiques des spécialistes à l’égard de la nouvelle conception de la surveillance en Europe portaient essentiellement sur deux points, à savoir l’absence de contrôle parlementaire de l’autorité, l’imbrication de la surveillance avec la banque centrale et les éventuels conflits d’intérêts qui en découlent (situations which have the potential to undermine the imparity of acting as a supervisor because of the possibility of opposing interests with regard to ECB-monetary policy) ainsi que la réglementation relative aux emprunts d’Etat, qui doivent être exclus d’un test de résistance. Les pays du sud de l’Europe, en particulier, ont dans leurs livres des quantités énormes d’obligations d’État de leur propre pays, dont la valeur est douteuse. – D’autre part, il faut reconnaître qu’en créant un système uniforme de réglementation et de surveillance dans l’ensemble de l’UEM, on empêchera les superviseurs nationaux de protéger leurs champions nationaux et on supprimera les obstacles aux flux de capitaux entre les États membres. Cette nouvelle qualité a toutefois un prix. – Voir supervision de la bancassurance, qualité des actifs, Asset Quality Review, mécanisme de surveillance, unifié, supervision bancaire, européen, frais, Banque des règlements internationaux, collège des superviseurs, union bancaire, Banking Supervisory Committee, arrêt Cassis de Dijon, Committee of European Banking Supervisors, Comprehensive Assessment, déficit démocratique, Europa-AG, péché de la BCE, Forum de stabilité financière, conflit de compétences, prudentiel, taux de concentration, superviseur principal, ratio de levier, médiation, option nucléaire. Ensemble de règles, uniforme, contrôle sur place. – Cf. rapport annuel 2010 de la Deutsche Bundesbank, p. 114 s. (progrès vers des supervisory colleges), rapport mensuel de la Deutsche Bundesbank de septembre 2011, p. 83 s. (évolution internationale ; nombreux aperçus), rapport annuel 2012 de la BaFin, p. 153 (collèges des autorités de surveillance en amont de la surveillance bancaire européenne), rapport sur la stabilité financière 2013, p. 10 (autorités de surveillance nationales et surveillance européenne), rapport annuel 2013 de la Deutsche Bundesbank, p. 26 et suivantes (présentation explicative ; aperçus ; sources juridiques), rapport annuel 2013 de la BaFin, p. 82 et suivantes (présentation du SSM), bulletin mensuel de la Deutsche Bundesbank d’octobre 2014, p. 45 et suivantes (présentation détaillée ; fonctionnement interne ; comités internes ; références bibliographiques).

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Professeur d’université Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol, Dipl.rer.oec.
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