Pranie špinavých peňazí, najmä vo Švajčiarsku, aj pranie špinavých peňazí. Prax čistenia nezákonne získaných peňazí tak, aby sa ostatným zdalo, že pochádzajú z legálneho zdroja alebo že smerujú do legálneho zdroja. Pranie špinavých peňazí je pre banky zásadným problémom, pretože ich infraštruktúru zneužívajú zločinci. Banky preto musia pozorne sledovať pohyby peňazí na svojich účtoch – heslo

“Poznaj svojho klienta” – a podozrivé prípady nahlasovať orgánom činným v trestnom konaní. Zákon o sledovaní príjmov zo závažnej trestnej činnosti (zákon o praní špinavých peňazí [GwG]) z roku 1993 v § 14 podrobne stanovuje, v akom rozsahu musia interné opatrenia proti praniu špinavých peňazí prijať predovšetkým banky, poisťovne, dražobné spoločnosti, poskytovatelia finančných služieb, spoločnosti spravujúce kapitál, obchodníci s drahými kovmi a kasína. – Pozri obmedzenie hodnoty bankoviek, falšovanie adries, kontrola hotovosti, pozorovacia poznámka, zatajenie bydliska, peniaze z drog, Finančná akčná skupina pre pranie špinavých peňazí, Finančná spravodajská jednotka, finančný agent, finančné obmedzenia, finančný utečenec, regulácia prevodu peňazí, analýza zraniteľnosti, peniaze, špinavé, sprostredkovateľ prevodu peňazí, krádež identity, účet, falošný, zverejnenie účtu, zmrazenie účtu, požiadavka na informácie o klientovi, londýnsky systém, offshore finančné centrá, outsourcing, osoby, politicky exponované, registrácia peňazí, aukcionár, sekundárne ID. – Pozri podrobne (s príkladmi prípadov) Výročná správa BaFin 2003, s. 68 a nasl., Výročná správa BaFin 2004, s. 80 a nasl, Výročná správa BaFin za rok 2005, s. 181 (nadobudnutie účinnosti tretej smernice EÚ o praní špinavých peňazí 15. decembra 2005), s. 183 (deficity v oblasti auditov), Výročná správa BaFin za rok 2006, s. 193 a nasl. (medzinárodné záležitosti; právny vývoj; osobitné audity v Nemecku), Výročná správa BaFin za rok 2007, s. 213 f. (informačný list FATF o rizikovo orientovanom boji proti praniu špinavých peňazí; hodnotenia krajín v oblasti prania špinavých peňazí), Výročná správa BaFin za rok 2008, s. 207 (nadobudnutie účinnosti doplnkového zákona o boji proti praniu špinavých peňazí v auguste 2008; výklad a aplikačné poznámky; dohľad BaFin nad praním špinavých peňazí aj pre faktoringové a lízingové spoločnosti), s. 208 (poisťovatelia musia monitorovať platby poistného), Výročná správa BaFin 2009, s. 234 a nasl. (novela zákona o boji proti praniu špinavých peňazí [GweG]; povinnosti vyplývajúce zo zákona o praní špinavých peňazí prostredníctvom analýzy rizík; pracovná skupina v rámci nariadenia EÚ o prevodoch peňazí), Výročná správa BaFin za rok 2010, s. 251 a nasl. (medzinárodná spolupráca v oblasti prevencie prania špinavých peňazí; dokumenty Skupiny expertov pre boj proti praniu špinavých peňazí (AMLEG) Bazilejského výboru; spoločná pracovná skupina BaFin, ministerstva financií a bankových asociácií), Výročná správa BaFin za rok 2012, s. 217 a nasledujúce (dodatok k zákonu o praní špinavých peňazí; ustanovenia v súvislosti so zákonom o optimalizácii prevencie prania špinavých peňazí [GwOptG], zahrnutie elektronických peňazí), Výročná správa BaFin 2013, s. 55 a nasledujúce (príslušné usmernenie Finančnej akčnej skupiny), ako aj príslušná Výročná správa BaFin, kapitola “Prierezové úlohy”.

Pozor: Finančná encyklopédia je chránená autorským právom a bez výslovného súhlasu sa môže používať len na súkromné účely! Univerzitný profesor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec. Profesor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol. E-mailová adresa: info@jung-stilling-gesellschaft.de https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/ https://www.gerhardmerk.de/