Basiléia-III (Basiléia-III)

Novas regras de supervisão bancária adotadas pelo Comitê da Basiléia em setembro de 2010 em relação aos requisitos mínimos de capital mais altos para os bancos. As novas regras serão introduzidas gradualmente a partir de 2012 em um calendário definido com precisão até o início de 2019. – Enquanto sob Basileia II apenas 2% tiveram que ser alocados para os componentes duros das ações e lucros retidos, que são imediatamente responsáveis em caso de perdas, este número subirá para 4,6% a partir de 2015. A partir de 2013, esta exigência aumentará para 3,5%, e um ano depois será de 4%. A partir de 2016, os bancos devem começar a construir um buffer de conversação de capital de 2,5% até 2019. Isto, também, pode consistir apenas em capital de núcleo duro. Além disso, as instituições devem criar um buffer contracíclico adicional, que se baseia em características nacionais e representa uma precaução em tempos de crescimento de crédito muito forte. As contribuições silenciosas de capital, que são particularmente importantes para os bancos alemães, não são mais reconhecidas como capital básico para as sociedades por ações. No caso de caixas econômicas e bancos cooperativos, esses componentes de capital devem atender a certos requisitos. – As autoridades supervisoras de cada estado podem emitir regulamentações que vão além destas normas; isto foi decidido pelos ministros das finanças da UE em maio de 2012. Do ponto de vista de uma instituição, isto significa que se aplicam regulamentos diferentes a uma mesma transação, dependendo do país. No caso de um empréstimo a uma empresa ativa internacionalmente, será portanto mais favorável transferir o dinheiro para uma subsidiária no país A, que está sujeita a regulamentos mais baixos, em vez de à administração do grupo no país B. O valor do empréstimo será então calculado internamente. Dentro do grupo, o valor é então transferido para a empresa matriz. – Foi calculado que os bancos alemães terão que levantar cerca de 50 bilhões de euros em capital adicional até 2018, como resultado de Basileia III. – Sob Basileia III, a exigência de capital para os bancos acaba subindo para 7% e para os bancos sistêmicos até 10%, mas esses índices se referem a ativos ponderados pelo risco e não a ativos totais. Algumas instituições se orgulham de seu capital principal de 10% de acordo com Basileia III; entretanto, seu capital social representa menos de 3% do total do balanço. Assim, uma perda de 3% dos ativos é suficiente para tornar o banco insolvente. Na crise financeira que se seguiu à crise do subprime, a perda média dos grandes bancos foi de quatro por cento dos ativos. Isto apoia as exigências de muitos supervisores bancários (também conhecidos como “cães de guarda financeiros”) para aumentar significativamente as exigências de capital para as instituições. Afinal de contas, a melhor maneira de regular o mercado financeiro é deixar a responsabilidade inteiramente com os bancos. – Ver redução de ativos, passivo de investimento, supervisão bancária, europeu, relação de capital, divulgação de negociação, relação de alavancagem, amortecedor de capital, contracíclico, relação de liquidez mínima, risco moral, estrutura regulatória, uniforme, pressão regulatória, relação de liquidez estrutural, absorção de perdas, pré-efeito, obrigações conversíveis forçadas. – Cf. Relatório Mensal do Deutsche Bundesbank de setembro de 2010, p. 8 e seguintes (visão geral da nova regulamentação; cronograma 2013 a 2019), p. 69 e seguintes (requisitos de divulgação; p. 78: diretrizes sobre os requisitos de divulgação; p. 80: visão geral), Relatório Anual 2010 do BaFin, p. S 54 e seguintes. (apresentação detalhada e clara das novas normas), Relatório de Estabilidade Financeira 2010, p. 112 f. (projeção do impacto de Basileia II sobre os bancos alemães até 2016), Relatório Anual do Deutsche Bundesbank 2011, p. 95 (estudo de impacto; iniciativa RWA), Relatório Anual BaFin 2011, p. 63 e seguintes (esforços de implementação; calendário), Relatório Mensal do BCE de fevereiro de 2012, p. 28 e seguintes (escopo dos encargos para os bancos na esteira da Basiléia III), Relatório de Estabilidade Financeira de 2012, p. 90 e seguintes (capital contracíclico tampão para empréstimos), Relatório Mensal do BCE de abril de 2013, p. 83 e seguintes (as regras de liquidez da Basiléia-II em relação à política monetária; muitas explicações importantes; visões gerais), Relatório Mensal do Deutsche Bundesbank de junho de 2013, p. 57 e seguintes (problemas de implementação; muitos detalhes apresentados em detalhes).

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