Et finansielt derivat, hvor indgåelse og gennemførelse af en valutatransaktion på valutamarkedet finder sted på forskellige tidspunkter. – Partnerne aftaler at købe (sælge) et bestemt beløb i udenlandsk valuta til den gældende terminskurs i dag, som normalt er en tre måneders terminskurs. Terminskursen kan afvige opad eller nedad fra den daglige kurs. – Hvis terminskursen er højere end dagskursen – også kaldet spotkursen – kaldes det en rapport (præmie). – Hvis terminskursen er lavere end dagskursen, kaldes forskellen for en rabat. – Forskellen mellem terminskursen og den daglige valutakurs, beregnet i årlige procenter, er swapkursen. – Se bankmarkedet, valutaterminskontrakter, herstattrisiko, forsinkelse, parallel kredit, succesrater, swaptransaktion, rentespænd. – Jf. månedsberetning fra Deutsche Bundesbank fra juli 2005, s. 29 ff. (grundlæggende, lærebogsagtig fremstilling med formler og oversigter).
Bemærk: Den finansielle encyklopædi er beskyttet af ophavsretten og må kun anvendes til private formål uden udtrykkeligt samtykke!
Universitetsprofessor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Professor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-mailadresse: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/