Finans sektörünün ekonomik faaliyetler içinde önemli ve orantısız bir paya sahip olduğu bölgeler (yetki alanları: yönetme veya yasama yetkisine sahip egemen bir gücün otoriteleri). – Bir başka tanıma göre ise, aşağıdaki bölgelerde Yerel finans sektörü, Türkiye dışındaki kişilerle yapılan işlemlerin aslan payını oluşturmaktadır. diğer ülkelerde mümkün olmayan varlık menkul kıymetleştirmesi gibi finansal araçlar. – Hukuki açıdan, denetim makamları tarafından hiç denetlenmeyen ve düzenlenmeyen ya da en iyi ihtimalle çok gevşek bir şekilde denetlenen uluslararası odaklı finans merkezlerine de boşluk denir. Yasal taleplerin uygulanabilirliği de belirli koşullar altında garanti edilmez. Halihazırda (2010 sonu) bu ülkeler arasında Bahamalar, Britanya Virjin Adaları, Cayman Adaları, Barbados, Bermuda, Channell Adaları, Hollanda Antilleri ve Panama yer almaktadır. – Burada ihraç edilen menkul kıymetlere olan talep büyük ölçüde – kara para, yani vergi makamlarına beyan edilmeyen gelir, – uyuşturucu parası da dahil olmak üzere suç işlerinden gelen para girişleri ve – kendi ülkelerindeki yüksek faiz gelir vergisi nedeniyle caydırılan bu tür yatırımcıların parası tarafından beslenmektedir. – Birçok ulusal düzenleyici kurum, bankalarının offshore finans merkezlerine kredi verirken çok yüksek sermaye yeterliliği gerekliliklerine sahip olmasını şart koşmaktadır. Bu da bu tür işlemleri kârsız hale getirmektedir. Bu yaklaşım genellikle offshore finans merkezlerinin dolaylı denetimi olarak adlandırılır. – Bkz. agiotage, komite çılgınlığı, kötü banka, denetim, dolaylı, kör havuz, daimonion, ikametgah gizleme, finansal kaçak, şirket vahası, şirket üstlenicisi, gizli ihbar, hawala, hedge fon şirketi, tahsilat ajansı, uluslararası ticari şirket, sermaye piyasası, gri, piyasa manipülasyonu, sınır ötesi, raporlama prosedürü, aday, pump and dump, intikam meleği, gölge bankacılık, dolandırıcı banka, straitjacking, güvene dayalı hesap, ikinci kimlik. – Bkz. BaFin Yıllık Raporu 2003, s. 32, BaFin Yıllık Raporu 2006, s. 64 (IOSCO çerçevesinde offshore merkezlerin yetkilileriyle görüşmeler), BaFin Yıllık Raporu 2007, s. 69 f. (Mutabakat Zaptı imzalanabilir), BaFin Yıllık Raporu 2008, s. 67 (işbirliğinde daha fazla başarı).
Dikkat: Finansal ansiklopedi telif hakkı ile korunmaktadır ve açık izin olmadan sadece özel amaçlar için kullanılabilir!
Üniversite Profesörü Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Profesör Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-posta adresi: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/