Laitos, joka on perustettu offshore-rahoituskeskukseen huolehtimaan yrityksen tai konsernin tarpeista alihankintana toimivan paikallisen pankin välityksellä. Hallinnoidun pankin ei välttämättä tarvitse olla fyysisesti paikalla. Usein se koostuu vain asianomaiselle lainkäyttöalueelle sijoittautuneen yhteisön osastosta, joka tarjoaa palveluja hallinnointiyhtiönä monille ulkomaisille postilaatikkoyhtiöille (hallinnoidulta pankilta ei vaadita fyysistä läsnäoloa toimiluvan myöntävällä lainkäyttöalueella; sen läsnäolo toimiluvan myöntävällä lainkäyttöalueella on usein passiivista, ja sen johtajat ja toimihenkilöt ovat nimettyjä, ja heistä huolehtii hallinnoiva trust-yhtiö, jolla on oma fyysinen läsnäolo). – Ks. valvonnan välttäminen, ulkoistaminen, välitys, välitysliike, finanssikarkuri, kansainvälinen liiketoimintayhtiö, hallinnoitu pankki, markkinamanipulaatio, rajatylittävä, raportointi, nimetty, offshore-varaus, ulkoistaminen, lakien yhdenmukaistaminen, varjopankkitoiminta, tappioiden peittely, Sarbanes-Oxley Act, zombipankki, erillisyhtiö. Managed account (käytetään myös saksaksi, mutta eri merkityksessä): Yleensä rahoitussijoitus, jossa pankki hallinnoi asiakkaan talletuksia kirjanpitoa varten itse, mutta antaa ne toisen laitoksen hoidettavaksi. Tähän liittyy lisääntynyt riski. – Salkku, jota asiakas on antanut ammattilaisen hoidettavaksi (yksittäisen sijoittajan omistama salkku, mutta tilillä on ammattimainen sijoitusjohtaja, joka tekee osto- ja myyntipäätökset). – Katso sijoitusneuvonta, ulkoistaminen, harkinnanvarainen tili, rahoitusneuvoja, sisäistäminen, lainatehdas, ulkoistaminen. – Vrt. BaFinin vuosikertomus 2005, s. 127 f. (Phoenix-petostapaus: ei tunnustettu edes BaFinin erityistarkastuksessa), BaFinin vuosikertomus 2006, s. 129 (tuomiot Phoenix-petostapauksessa), BaFinin vuosikertomus 2009, s. 177 (ulkoistaminen sijoitusyhtiöissä; ulkoistaminen kolmanteen maahan).
Huomio: Taloudellinen tietosanakirja on tekijänoikeussuojattu, ja sitä saa käyttää vain yksityisiin tarkoituksiin ilman nimenomaista lupaa!
Yliopiston professori Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Professori Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
Sähköpostiosoite: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/