2010 m. rugsėjo mėn. Bazelio komiteto priimtos naujos bankų priežiūros taisyklės dėl didesnių minimalių kapitalo reikalavimų bankams. Naujosios taisyklės bus pradėtos taikyti palaipsniui nuo 2012 m. pagal tiksliai nustatytą tvarkaraštį iki 2019 m. pradžios. – Nors pagal “Bazelį II” tik 2 proc. turėjo būti priskirta kietosioms akcijų ir nepaskirstytojo pelno sudedamosioms dalims, už kurias iš karto atsakoma nuostolių atveju, nuo 2015 m. šis rodiklis padidės iki 4,6 proc. Nuo 2013 m. šis reikalavimas padidės iki 3,5 proc., o po metų – iki 4 proc. Nuo 2016 m. bankai turi pradėti kaupti 2,5 proc. dydžio kapitalo pokalbių rezervą iki 2019 m. Jį taip pat gali sudaryti tik pagrindinis kapitalas. Be to, įstaigos turi sukurti papildomą anticiklinį rezervą, kuris yra pagrįstas nacionaliniais ypatumais ir yra atsargumo priemonė labai spartaus kredito augimo laikotarpiu. Neskelbtini kapitalo įnašai, kurie ypač svarbūs Vokietijos bankams, nebepripažįstami akcinių bendrovių pagrindiniu kapitalu. Taupomųjų bankų ir kooperatinių bankų atveju šie kapitalo komponentai turi atitikti tam tikrus reikalavimus. – Atskirų valstybių priežiūros institucijos gali priimti reglamentus, kurie viršija šiuos standartus; tai 2012 m. gegužės mėn. nusprendė ES finansų ministrai. Įstaigos požiūriu tai reiškia, kad tam pačiam sandoriui, priklausomai nuo šalies, taikomos skirtingos taisyklės. Todėl, jei paskola suteikiama tarptautiniu mastu veikiančiai įmonei, bus palankiau pinigus pervesti A šalyje esančiai dukterinei įmonei, kuriai taikomos mažesnės taisyklės, o ne grupės vadovybei B šalyje. Grupėje ši suma pervedama patronuojančiai bendrovei. – Apskaičiuota, kad iki 2018 m. dėl Bazelio III susitarimo Vokietijos bankai turės sukaupti apie 50 mlrd. eurų papildomo kapitalo. – Pagal “Bazelį III” bankų kapitalo poreikis galiausiai padidinamas iki septynių procentų, o sisteminių bankų – iki dešimties procentų, tačiau šie rodikliai taikomi pagal riziką įvertintam turtui, o ne visam turtui. Kai kurios įstaigos didžiuojasi, kad pagal Bazelio III susitarimą turi dešimt procentų pagrindinio kapitalo, tačiau jų nuosavas kapitalas sudaro mažiau nei tris procentus viso balanso. Taigi trijų procentų turto nuostolio pakanka, kad bankas taptų nemokus. Po antrarūšių hipotekos paskolų krizės kilusios finansų krizės metu vidutinis didelių bankų nuostolis buvo 4 proc. turto. Tai patvirtina daugelio bankų priežiūros institucijų (dar vadinamų “finansų priežiūros institucijomis”) reikalavimus gerokai padidinti kapitalo reikalavimus įstaigoms. Juk geriausias būdas reguliuoti finansų rinką – palikti visą atsakomybę bankams. – Žr. turto mažinimas, investiciniai įsipareigojimai, bankų priežiūra, Europos, kapitalo rodiklis, prekybos atskleidimas, sverto koeficientas, kapitalo rezervas, anticiklinis, minimalus likvidumo rodiklis, moralinė rizika, reguliavimo sistema, vienoda, reguliavimo spaudimas, struktūrinis likvidumo rodiklis, nuostolių padengimo pajėgumas, išankstinis poveikis, priverstinė konvertuojamoji obligacija. – Plg. 2010 m. rugsėjo mėnesio Deutsche Bundesbank mėnesinę ataskaitą, p. 8 f. (naujų reglamentų apžvalga; 2013-2019 m. tvarkaraštis), p. 69 ir toliau (informacijos atskleidimo reikalavimai; p. 78: informacijos atskleidimo reikalavimų gairės; p. 80: apžvalga), BaFin 2010 m. metinę ataskaitą, p. S 54 ir toliau. (išsamus ir aiškus naujųjų standartų pristatymas), 2010 m. Finansinio stabilumo ataskaita, p. 112 f. (Bazelio II poveikio Vokietijos bankams prognozė iki 2016 m.), 2011 m. Deutsche Bundesbank metinė ataskaita, p. 95 (poveikio tyrimas; RWA iniciatyva), 2011 m. BaFin metinė ataskaita, p. 95. 63 ff. (įgyvendinimo pastangos; tvarkaraštis), 2012 m. vasario mėn. ECB mėnesio ataskaita, p. 28 f. (bankams tenkančios naštos apimtis po Bazelio III), 2012 m. Finansinio stabilumo ataskaita, p. 90 f. (anticiklinis kapitalo rezervas paskoloms), 2013 m. balandžio mėn. 83 ir toliau (Bazelio II likvidumo taisyklės, susijusios su pinigų politika; daug svarbių paaiškinimų; apžvalgos), 2013 m. birželio mėn. mėnesinė Deutsche Bundesbank ataskaita, p. 57 ir toliau (įgyvendinimo problemos; labai daug išsamiai išdėstytų detalių).
Dėmesio: Finansų enciklopedija saugoma autorių teisių ir be aiškaus sutikimo gali būti naudojama tik asmeniniais tikslais!
Universiteto profesorius Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Profesorius Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
El. pašto adresas: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/