Alman Bankacılık Kanunu’nun (KWG) 1. maddesinin 13. paragrafındaki tanıma göre – piyasa fiyatlarındaki, piyasa fiyatlarındaki veya piyasa değerlerindeki ve piyasa faiz oranlarındaki değişikliklerin zamana bağlı stokastik gösterimleri ve – bunların bireysel finansal araçların veya finansal araç gruplarının piyasa değeri üzerindeki etkileri (potansiyel risk tutarları) – bu finansal araçların veya finansal araç gruplarının – kendileriyle ilgili risk belirleyici faktörlerdeki değişikliklere duyarlılığı temelinde. – Alman Bankacılık Yasası’nın gerekliliklerine dayalı olarak, risk modelleri, riski tanımlayan temel rakamları belirlemek için matematiksel-istatistiksel yapılar ve dağılımlar içerir. Bu, özellikle fiyat, fiyat ve faiz oranı dalgalanmalarının (volatilite, korelasyon) kapsamı ve korelasyonunun yanı sıra finansal araçların ve finansal araç gruplarının duyarlılığının belirlenmesini içerir. Bu hesaplamalar, başta zaman serisi analizleri olmak üzere uygun bilgisayar destekli prosedürler vasıtasıyla gerçekleştirilir (risk hesaplama modelleri, başta zaman serisi analizleri olmak üzere uygun bilgisayar destekli prosedürler vasıtasıyla belirlenen kilit oranların hesaplanmasında kullanılan matematiksel-istatistiksel yapılar ve dağılımlardan oluşur). – Bakınız Erime Riski, Geriye Dönük Test, Kayıtsızlık, İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşım, Çekirdek Sermaye Oranı, Likidite Kriz Planı, Risk Yönetimi, Risk Tamponu, Risk Değerlendirme Sistemi, Senaryolar, İstisnai, Aşırı, Zorla Dönüştürülebilir Tahvil. – Bkz. BaFin 2003 Yıllık Raporu, s. 102 vd, BaFin Yıllık Raporu 2004, s. 88 vd. (modelleme yaklaşımları ve güvenilirlikleri), s. 100 vd. (ölçüm tekniklerinin son gelişimi; komiteler; denetim bültenleri), BaFin Yıllık Raporu 2007, s. 132 vd. (BaFin’in faaliyetleri; genel bakış) ve BaFin’in ilgili yıllık raporu (“Risk modelleri” bölümü), Haziran 2006 tarihli Deutsche Bundesbank Aylık Raporu, s. 35 vd. (Basel II’ye göre yoğunlaşma riskleri için daha kesin hesaplama yaklaşımları), BaFin’in 2008 Yıllık Raporu, s. 56 (likidite riski yönetimine ilişkin düzenlemeler), BaFin 2009 Yıllık Raporu, s. 140 f. (sistemik öneme sahip bankaların yarısından fazlası 2009 yılında sorunlu veya hatta endişe verici olarak sınıflandırılmıştır), BaFin 2010 Yıllık Raporu, s. 165 (on dört kurum, iç risk modellerinin denetim gerekliliklerini karşıladığına dair BaFin onayına sahiptir), s. 165 f. (iç piyasa riski modeline ilişkin gereklilikler artırılmıştır), BaFin 2013 Yıllık Raporu, s. 62 vd. (yasal ve denetimsel gelişmeler) ve BaFin’in ilgili Yıllık Raporu, “Bankaların, finansal hizmet sağlayıcıların ve ödeme kuruluşlarının denetimi” bölümü, “Denetimsel eylem” kısmı.
Dikkat: Finansal ansiklopedi telif hakkı ile korunmaktadır ve açık izin olmadan sadece özel amaçlar için kullanılabilir!
Üniversite Profesörü Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Profesör Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-posta adresi: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/