Et institut, der opbevarer og forvalter værdipapirer og andre aktiver på vegne af en tredjepart (en bank, et pengeinstitut eller en anden enhed, der har ansvaret for at forvalte opbevaring eller anden form for opbevaring af aktiver på vegne af en tredjepart) Korrespondentvirksomheder betragtes som kreditinstitutter i henhold til § 1 KWG. De kræver derfor en tilladelse i Tyskland og er underlagt tilsyn af den tyske finanstilsynsmyndighed. – I henhold til § 20, stk. 1 og 2, i InvG kan i princippet kun et kreditinstitut med hjemsted i Tyskland, der har tilladelse til at drive indlåns- og depotvirksomhed, eller en filial af et institut som omhandlet i § 53b, stk. 1, i KWG udpeges som depotbank. En filial af et kreditinstitut i henhold til § 53 eller § 53c i den tyske banklov kan dog også udpeges som depotbank, hvis investeringsfondens andele ikke må distribueres i en anden EU-medlemsstat eller i en anden stat, der har undertegnet EØS-aftalen, i henhold til §§ 128 og 129 i den tyske investeringslov. – Finanstilsynet har udstedt en detaljeret vejledning om depotbankens opgaver og pligter i henhold til §§ 20 ff. InvG. – Se Aberdepot, Auslagerung, Back-off-Bereich, Depot, Outsourcing-Risiken, Vermögensverwalter, Zwischenverwahrer. – Jf. BaFin årsberetning 2009, s. 176 (BaFin-cirkulære afklarer vigtige åbne spørgsmål), BaFin årsberetning 2010, s. 190 (krav, der er mere detaljeret opregnet i et BaFin-cirkulære, som depotbanker skulle gennemføre senest i juli 2011) samt BaFin årsberetning, kapitel “Tilsyn med værdipapirhandel og investeringsvirksomhed”.
Bemærk: Den finansielle encyklopædi er beskyttet af ophavsretten og må kun anvendes til private formål uden udtrykkeligt samtykke!
Universitetsprofessor Dr. Gerhard Merk, Dipl.rer.pol., Dipl.rer.oec.
Professor Dr. Eckehard Krah, Dipl.rer.pol.
E-mailadresse: info@jung-stilling-gesellschaft.de
https://de.wikipedia.org/wiki/Gerhard_Ernst_Merk
https://www.jung-stilling-gesellschaft.de/merk/
https://www.gerhardmerk.de/